Аренда транспортного средства у сотрудника в 6-НДФЛ в 1С

Вопрос задал Юлия П. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

31 марта в «Операциях, введенных вручную» начислена сумма аренды ТС 30000 рублей дт 20.01 кт 73.01. 01 апреля доход выплачен 26 100 рублей (код дохода 2400), НДФЛ 3900 рублей удержан и перечислен в бюджет. Эта операция проведена в разделе «Все документы по НДФЛ» 01.04.2022, где дата получения дохода 01.04. , а налоговый период март.
В 6-НДФЛ 1 кв 2022 года. В раздел 2 строка 110 — 30000 рублей начисление от 31 марта не попало, а в первый раздел в строку 021 — 3900 рублей с датой перечисления 01.04.2022 попало. Правильно ли это. Заранее благодарна за ответ.

Метки вопроса: Аренда автомобиля без экипажа

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Дата получения дохода для целей учета НДФЛ — это дата выплаты дохода, поэтому данное начисление и налог с него полностью должен попасть в 6-НДФЛ за 1 полугодие 2022. Проверьте в документе «Операция введенная вручную» на закладке «Удержано по всем ставкам», верно ли стоит дата удержания, должна быть 01.04.22.

    1

  2. Доброго дня, спасибо. Исправила дату с 31.03. на 01.04 в 6 НДФЛ строка 021 ушла в 1 разделе.
    Спасибо огромное за оперативный ответ.

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.