31 марта в «операциях, введенных вручную» начислена сумма аренды ТС 30000 рублей дт 20.01 кт 73.01. 01 апреля доход выплачен 26 100 рублей (код дохода 2400), НДФЛ 3900 рублей удержан и перечислен в бюджет. Эта операция проведена в разделе «все документы по НДФЛ 01.04.2022, где дата получения дохода 01.04. , а налоговый период март.
В 6 НДФЛ 1 кв 2022 года В раздел 2 строка 110 — 30000 рублей начисление от 31 марта не попало, а в первый раздел в строку 021 — 3900 рублей с датой перечисления 01.04.2022 попало. Правильно ли это. Заранее благодарна за ответ.
Обсуждение (3)
Комментарии закрыты
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Добрый день! Дата получения дохода для целей учета НДФЛ — это дата выплаты дохода, поэтому данное начисление и налог с него полностью должен попасть в 6-НДФЛ за 1 полугодие 2022. Проверьте в документе «Операция введенная вручную» на закладке «Удержано по всем ставкам», верно ли стоит дата удержания, должна быть 01.04.22.
Доброго дня, спасибо. Исправила дату с 31.03. на 01.04 в 6 НДФЛ строка 021 ушла в 1 разделе.
Спасибо огромное за оперативный ответ.