Добрый день!
03.07.2023 выписан АВ СФ, аванс в итоге оказался ошибочной переплатой со стороны покупателя.
Произошла накладка при принятии к вычету данного НДС в 4 квартале 2023: НДС к вычету поставили в книгу покупок, а деньги так и не вернули покупателю. Теперь надо исправить ситуацию.
Подскажите какими документами надо теперь убрать этот вычет? Как сформировать уточненку Декларации по НДС за 4 кв. 23
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Посмотрите файл, верно ли оформили решение данной ситуации?
Добрый день!
Уточните, реализация была оформлена?
Нет, реализацию не оформляли, сейчас это переплата висит на сч. 62.02.
В книгу покупок в 4 кв. 2024 ошибочно поставили вычет, не надо было этого делать
Спасибо за уточнение.
Авансовый счет-фактура отразилась в Книге продаж с кодом 02.
Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С
Смотрим ваш скрин. У вас сторно счет-фактуры с кодом 22.
Этот код отражается, когда прозошел зачет аванса при Реализации.
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С
Посмотрите, пожалуйста, может быть была реализация, в которой зачем аванса произошел ошибочно?
Смотрим ваш скрин. У вас сторно счет-фактуры с кодом 22.
Этот код отражается, когда прозошел зачет аванса при Реализации. НЕТ РЕАЛИЗАЦИИ НЕ БЫЛО В КНИГЕ ПОКУПОК ЗАПИСЬ В АВАНСАХ ЗАЧЛАСЬ, ЧЕСТНО НЕ ПОМНЮ УЖЕ ВОЗМОЖНО ДОБАВИЛИ РУКАМИ ДАННУЮ ЗАПИСЬ. в СКРИНАХ ПРИКЛАДЫВАЮ ДВИЖЕНИЕ ПО ДОКУМЕНТЫ, В НЕМ БЫ ВИДНО БЫЛО ЕСЛИ РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОШЛА, ВЕРНО?
А сторно с кодом 22, потому что в книге покупок уже вычет взят, см. скрин прикладываю.
По сути у вас алгоритм испраления ошибки верный.
Оформляете Сторно документа Формирование записей книги покупок.
Оставляете только строку с авансовым сф.
Переходите в закладку НДС покупкиЗапись доп.литста — Да, Корректируемый период — дата периода, когда докпущена ошибка.
Сформируйте уточненную декларацию по НДС. Изменения должны отразится в Доп.листе (Приложение 1 Раздела 8).
Если испраляете как в вашем скрине, то записи с вопросиками — не заполняете.
Запись можете сделать 01.04.2024, а саму декларацию датировать и отправить 02.04.2024.
После всех исправлений сформирйте Экспресс-проверку, проверьте нет ли ошибок по НДС.
Переходите в закладку НДС покупк-НЕ ПОНЯЛА, что за закладка? Если про вкладки в документе Формирование книги покупок, то там вроде «приобретенные ценности», но надо в закладке «авансов», чтобы корректно в стр. 170 Раздела встала, так как вычет по АВСФ встаёт по этой строке.
Оксана, и все же, как я сделала, так можно исправить, правильно я Вас поняла?
Приложение
Я предложила вариант, когда оформляется Сторно документа Формирование записей книги покупок. То есть сторно Книги покупок, в которой был указан ошибочный счет-фактура на аванс. Пример во вложении.
Если исправлять по вашему варианту, то у вас все верно в скринах.
То есть править можете как вы писали или как предложила я. В двух случаях в уточненной декларации по НДС изменения должны отразится в Доп.листе Книги покупок (Приложение 1 Раздела 8).
Поняла, огромное Вам спасибо 🙏🏻