Добрый день! Подскажите как правильно исправить ошибку.
19.09.2025 поступили документы на транспортные расходы по доставке материалов на сумму 25000 (в т.ч. НДС 20% — 4166,67)
При внесении в 1С ошибочно указали что данные расходы без НДС, т.е. вся сумма 25000 отнесена на расходы в себестоимость материалов. Материалы уже списаны в производство.
Какими документами в 1С исправить ошибку по налогу на прибыль т.к. завышен расход на сумму НДС?
Можно данный НДС принят к вычету в этом квартале, какими документами это сделать?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Есть разбор по вашей ситуации: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
В примере используются свои счета учета, а в вашей базе они могут отличаться. Поэтому алгоритм применяйте по аналогии, заменив счета на ваши фактические счета учета расходов.
В примере предлагают вариант аннулировать предыдущую счет-фактуру и создать новую. Но у меня так как поступление неверно было указано без НДС, УПД зарегистрировано ошибочно с кодом «2» вместо «1» и в книгу покупок оно вообще не попало.
Могу я эту счет-фактуру принять к вычету в этом квартале и не подавать уточненку по НДС?
По НДС уточненную декларацию подавать не обязательно — вычет можно заявить в текущем периоде либо в течение следующих 3 лет
Да, ваша ситуация отличается от примера.
У вас поступление Без НДС, значит счет-фактуры нет, а Корректировка ссылается на исправление ошибок в реквизитах счет-фактур.
Варианты решения можете посмотреть в обсуждении похожего вопроса:
Корректировка счета-фактуры с НДС, если в первичном документе указали Без НДС в 1С
Только важно учесть, что в этом варианте исправление по налогу на прибыль нужно сделать отдельно, так как сумма НДС уже вошла в расходы и попала в декларацию по прибыли за 2025 год.
А нельзя НДС поправить документом «Отражение НДС к вычету» ? Убрать галочку принять датой получения, сделать формирование книги покупок и там указать что это запись доп листа за 3 кв 2025
А как исправить налог на прибыль, какими проводками, если доп.расходы вошли в стоимость материалов (Дт10.01) и часть этих материалов была списана в сентябре в производство, часть в 4 кв 2025, а есть те что еще не списаны?
Да, такой вариант с НДС можно использовать.
По налогу на прибыль в вашей ситуации можно рассмотреть такой вариант — оформить Операцию, введенную вручную только по НУ датой 31.12.2025 на сумму НДС 4 166,67 руб., ошибочно включенную в расходы. После этого повторно выполнить Закрытие месяца за декабрь 2025 года.
Таким образом налог на прибыль за 2025 пересчитается автоматически, в 2026 эта сумма повторно в расходы уже не попадет.
А это не будет ошибкой если в конце года добавить эту сумму полностью в доходы? Ведь какая-то часть этих транспортных расходов легла в стоимость материалов, которых вошли в себестоимость продукции, которая была реализована в 1 кв 2026, а какая-то вообще еще не продана
Смоделирую вашу ситуацию в тестовой базе и посмотрю, как программа отрабатывает различные варианты исправления. Постараюсь подобрать вариант, который не затрагивает себестоимость прошлого года.
Вернусь с ответом в ближайшее время.
Добрый день! Сделала по данной ошибке корректировку, как указано в статье «Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С » изменила проводку на Дт 90.02 Кт76К в итоге декларацию заполняет неверно автоматом, он отнимает эту сумму почему-то?
Поделитесь, пожалуйста, как удалось провести корректировку без счёт-фактуры?
По декларации — с виду всё верно. Вам нужно уменьшить расходы 2025 года, они и уменьшились на 4 166,67 руб. по строке 030 Приложения 2 к Листу 02.
Проверьте итоговые показатели уточнённой декларации:
— строка 030 Приложения 2 — меньше на 4 166,67 по сравнению с первичной декларацией
— строка 060 Листа 02 (прибыль) — больше на 4 166,67
— строка 180 (налог к уплате) — больше примерно на 1 042,00 руб. (4 166,67 × 25%)
Если все три показателя сошлись — декларация заполнена верно. Минус в расшифровке строки 030 — это нормально, он означает уменьшение расходов, а не ошибку.