Перенос НДС, начисленный при ввозе товаров из ЕАЭС за декабрь 2023 на 68.90, если не сделали это в декабре в 1С

Вопрос задал Оксана К. (Липецк)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день. С 01.01.24 документ «Заявление о ввозе товаров» автоматически создает проводку Дт 68.42 Кт 68.90. В 2023 г. проводку Дт 68.42 Кт 68.90 создавал документ «Операция по ЕНС». В декабре 2023 г. мы не создали документ «Операция по ЕНС» на НДС, начисленный за декабрь 2023 г. При проведении данного документа в январе 2024 г программа указывает на ошибку, что данный документ не используется в 2024 г. Зайти в 2023 г не представляется возможным, т.к. сдан баланс. В результате на сч.68.42 зависла сумма НДС, начисленного на товары, ввезенные на территорию РФ за декабрь 2023. Как нам закрыть сч.68.42?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Порядок такой и в декабре было исключение

    Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 4 квартале 2023 в 1С

    Налог за декабрь 2023 года переносился на ЕНС датой 31.12.2023 документом Операция по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление) из раздела Операции — Операции по счету за 2023 год.

     

    С 2024 документ Операция по единому налоговому счету  не применяется.

    Ошибку за 2023 исправьте документом Корректировки по ЕНС с датой 22.01.2024

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Далее следите за операциями 1 кв 2024, если будут какие-то некорректные переносы в части НДС, внесете правки в ручном режиме в рег. операцию Начисление налогов на единый налоговый счет.

    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

     

    С 2024 такой порядок

    Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 1 квартале 2024 в 1С (20.02.24, 29.03.24, 22.04.24)

    1
    1. Когда закроете 1 кв 2024, поделитесь, пожалуйста, как прошел перенос НДС за 1 кв.

Комментарии закрыты.