Перенос НДС, начисленный при ввозе товаров из ЕАЭС за декабрь 2023 на 68.90, если не сделали это в декабре в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Оксана К. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день. С 01.01.24 документ «Заявление о ввозе товаров» автоматически создает проводку Дт 68.42 Кт 68.90. В 2023 г. проводку Дт 68.42 Кт 68.90 создавал документ «Операция по ЕНС». В декабре 2023 г. мы не создали документ «Операция по ЕНС» на НДС, начисленный за декабрь 2023 г. При проведении данного документа в январе 2024 г программа указывает на ошибку, что данный документ не используется в 2024 г. Зайти в 2023 г не представляется возможным, т.к. сдан баланс. В результате на сч.68.42 зависла сумма НДС, начисленного на товары, ввезенные на территорию РФ за декабрь 2023. Как нам закрыть сч.68.42?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Порядок такой и в декабре было исключение

    Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 4 квартале 2023 в 1С

    Налог за декабрь 2023 года переносился на ЕНС датой 31.12.2023 документом Операция по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление) из раздела Операции — Операции по счету за 2023 год.

     

    С 2024 документ Операция по единому налоговому счету не применяется.

    Ошибку за 2023 исправьте документом Корректировки по ЕНС с датой 22.01.2024

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Далее следите за операциями 1 кв 2024, если будут какие-то некорректные переносы в части НДС, внесете правки в ручном режиме в рег. операцию Начисление налогов на единый налоговый счет.

    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

     

    С 2024 такой порядок

    Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 1 квартале 2024 в 1С (20.02.24, 29.03.24, 22.04.24)

     1

    1. Когда закроете 1 кв 2024, поделитесь, пожалуйста, как прошел перенос НДС за 1 кв.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переброска сальдо с 68.42 на 68.90 при импорте из ЕАЭС в 1С Добрый день. В 2022г. при уплате НДС при импорте из ЕАЭС мы в документе "Списание с р/сч" выбирали вид операции…
  2. Операции по ЕСН при импорте из ЕАЭС за декабрь 2023 в 1С Добрый день! Своевременно не сделали операцию по переносу налога НДС при импорте из ЕАЭС за декабрь 2023 года на ЕНС…
  3. Какой документ оформлять по косвенному НДС за декабрь 2022 Операцию по ЕНС или Уведомление по ЕНС в 1С Добрый день! Программа Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.10). 9 января сдала декларацию по косвенным налогам за декабрь 2022 и из…
  4. Операция по ЕНС не формирует проводок при импорте из ЕАЭС в 1С Здравствуйте! Работаем в программе Бухгалтерия 3.0.135.22, сдали налоговую декларацию по косвенным налогам и заявление о ввозе за март 2023г. 11…

Статьи по этой теме

  1. ТОП-вопросов по переходу на новую методику по ЕНС с 2024 года Бухэксперт подготовил подборку ответов на самые популярные вопросы по переходу на новую методику ЕНС с 2024 года. Как перенести НДС…
  2. Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС без интеграции в 1С Схема работы с ЕНС в 2024 учет расчетов по ЕНС ведется на Плане счетов БУ без регистров; рег. операция Начисление…
  3. Учет расчетов по ЕНС в части НДФЛ и страховых взносов с 2024 в 1С Изменения в учете расчетов по ЕНС в 1С:БП в части НДФЛ и взносов Новая методика учета расчетов по ЕНП С…
  4. Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С? На ЕНС поступила сумма возмещения НДС в мае 2024 года. Как это отразить в программе 1С? Порядок отражения в 1С…