Добрый день!
Своевременно не сделали операцию по переносу налога НДС при импорте из ЕАЭС за декабрь 2023 года на ЕНС датой 31.12.2023 документом «Операция по единому налоговому счету» с видом «Налоги (начисление)» из раздела «Операции» — «Операции по счету» за 2023 год, как описано в статье.
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/deklaratsiya-po-kosvennym-nalogam-deklaratsiya-po-nds/deklaratsiya-po-kosvennym-nalogam-pri-importe-iz-eaes-v-4-kvartale-2023-v-1s.html
«Вскрывать» 2023 год не будем, так как отчетность проаудирована и все ОСВ предоставлены в банки.
Если сделать документ «Корректировка единого налогового счета», то в данном документе не предполагается аналитика сч. 68.42 в части контрагента, договора, документа основания (заявления о ввозе), и проводка по сч. 68.42 отражает только сумму. Планирую сделать перенос со сч. 68.42 на сч. 68.9 документом «Операция, введенная вручную» от 01.01.2024.
Вопрос: такой способ решения моей ситуации возможен или есть другие способы, не затрагивая учет 2023.
Здравствуйте, Марина!
Да, вы правы, в операции Корректировка ЕНС нет аналитики по счёту 68.42.
Если переносить налог на ЕНС этой операцией в 2024 г., по Заявлению созданному в 2023 г., то только с помощью операции вручную.
С 2024 г. проводка Дт 68.42 — Кт 68.9 в Заявлении о ввозе формируется автоматически.
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Благодарю за ответ.
Рады вам помочь🌺🌺🌺