По импортной поставке в 2023 из ЕАЭС не начисляется НДС на счет 68.90 в 2024 в 1С

Вопрос задал Наталья Т.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Прочитала статью ДЕКЛАРАЦИЯ ПО КОСВЕННЫМ НАЛОГАМ ПРИ ИМПОРТЕ ИЗ ЕАЭС В 4 КВАРТАЛЕ 2023 В 1С, и там есть: «Налог за декабрь 2023 года перенесите на ЕНС датой 31.12.2023 документом Операция по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление) из раздела Операции — Операции по счету за 2023 год».

Подскажите, пожалуйста, я так и сделала, теперь по ОСВ сальдо 68.42 Кт-е с минусом, так и должно быть, просто конец года, и в ОСВ минус.

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Если это НДС за 4 кв 2023, то создавать Заявление о ввозе товаров надо только в 2023, конкретно в том квартале, когда должен быть начислен налог. В следующем квартале или в следующем году, в вашем случае в 2024 — нельзя.
    Иначе будет ситуация, как наблюдаете.
    Это ошибка отражения операций в 1С.

  2. Так было всегда.
    Заявление о ввозе должно быть строго в том месяце, когда должен быть начислен НДС.
    В следующем — нельзя.

    Потому что именно этот документ начисляет НДС по импорту из ЕАЭС.
    Нет начисления, нет переноса на ЕНС.

    В статье, да, вы совершенно верно заметили этот нюанс.
    Пример надо уточнить по скринам.
    Получается там две ситуации отражено.
    Дальше, если смотреть Операцию по ЕНС, там Заявление февраля.

  3. Да, здесь поняла. Неудачная картина в материале. Прошу прощения, что так получилось — правки внесем.
    Спасибо, что внимание обратили. 🌷🌷🌷

  4. Тогда так дальше проверяем.
    Операцию №36 от 31.12.2023 делаем не проведенной.
    Перезакрываем декабрь. И проводим документы января.
    Смотрим проводки в Заявление о ввозе от 12.01.2024.
    Приложите скрин, пожалуйста.

  5. Оно нужно для вычета косвенного НДС.
    Вы сдали Заявление от 12.01.
    Нельзя его сделать с датой 31.12.

    И еще проверьте, пожалуйста, на всякий случай декларация за декабрь заполнилась авто, не за январь?

  6. Здравствуйте!

    При моделировании в тестовой базе НДС по импорту из ЕАЭС (декабрьская поставка) автоматически начислился на счет 68.90 документом Заявления о ввозе товаров от 12.01.2024
    Д 19.10 К 68.42
    Д 68.42 К 68.90
    Документ Операция по ЕНС для переноса начисления на счет 68.90 делать не требуется.
    Если у вас не сформировалась проводка, обновитесь, чтобы релиз был не ниже 3.0.147.30. Именно с этой версии автоматизировано начисление на ЕНС НДС при ввозе товаров из ЕАЭС.
    Сделайте перепроведение документов. И напишите, пожалуйста, по результатам.

    Пригодится
    Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
    Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 4 квартале 2023 в 1С (архив)

  7. Спасибо, все понятно.Заявление я провела 12.01, а обновились мы 23.01, я не в курсе что ветка именно на заявление повлияла ,сейчас перепровела все получилось.Получается при обновлении еще и копеек по ндс теперь нет? ранее советовали вручную их править

    1. Приложение

      Да, по заявлению была ошибка в программе, ее зафиксировали после 12.01, а исправили на релизе 3.0.147.30, поэтому некорректно у вас формировалось ранее в базе.

      Ошибки по округлениям периодически возникают и обычно решаются обновлением. Чтобы не ждать, можно исправить вручную Операцией. Если после обновления ошибка с копейками ушла, лишнюю Операцию, которой исправляли, сторнируйте.

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

      1

Комментарии закрыты.