УСН доходы- расходы с НДС 5%, реализация услуг по агентскому договору (позиция принципала) в 1С

1. Добрый день!

   Общий алгоритм такой

   Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С

   У вас не будет только документа на передачу товара. И в Отчете комиссионера не будет проводки по списанию себестоимости товара.

   Реализация путевок в розницу или юр.лицам?
   Если в розницу, то персонифицированно по клиентам? Или можно учитывать по реализации просто «Физическое лицо»?

   Пригодится обсуждение по подобному вопросу

   УСН доходы НДС 5%, реализация гостиничных услуг через агента в 1С

   1

2. Не совсем понимаю, какой отчет комиссионера создавать: отптовые продажи или розничные продажи?
   Если создаю розничные продажи — то там только вкладка товары, услуг нет
   Если создаю оптовые продажи: на закладке реализация 1)нужно заполнить покупателя (кому продал наш агент) . Я так понимаю ее нужно заполнять, если это юр лица. Наш агент продает туруслуги физлицам. Или заполнить покупателя как физлицо?
   2) где услуга, ставить без НДС? (наш агент работает без НДС) , или здесь мы ставим свою ставку 5% (мы работаем на УСН 5%)?
   Но в любом случае из отчета комиссионера я не могу выставить счет-фактура выданный: «Нет данных для корректировочного счета-фактуры»

3. Какой отчет создавать зависит от того кому продаете?

   Если розничным покупателям — Отчет комиссионера о розничных продажах.
   Если юр.лицам — Отчет комиссионера о оптовых продажах.

   Поэтому в зависимости от документа- вкладки отличаются.

   У вас реализация физлицам, значит Отчет комиссионера о розничных продажах.
   В отчете отражаете реализацию, ставка НДС 5%, то есть та, по который вы реализуете. Не важно на какой ставке НДС или Без НДС агент.

   Вознаграждение агента отражаете документом Поступление услуг( Акт, УПД).
   Вот пример как для ОСНО, у вас аналогично

   Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С

   Для чего хотите выставить Корректировочный счет-фактуру?

   1

4. Мы юр лицо, агент наш — тоже юр лицо, а агент продает физ лицам, получается туруслуги у нас покупает юр лицо и оплачивает нам юр лицо. Нам делать Отчет комиссионера об оптовых продажах?
   Я не хочу выставить корректировочный счет фактуру, я хочу выставить просто счет фактуру (нам поступили деньги — я выставила счет-фактуру на аванс из поступления на р/с, теперь мне надо выставить счет-фактуру на реализацию, как мне это сделать? Я выбираю Отчет комиссионера создать на основании счет фактура-выданный, а программа пишет: «Нет данных для корректировочного счета-фактуры»
   Последовательность действий отразила в файлах, что я делаю не так?

5. При продаже мы смотрим финальное лицо кому продаем, у вас в розницу.
   Поэтому отчет Отчет комиссионера о розничных продажах.

   Смотрите вот эту инструкцию Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С

   Оформляете Поступление на расчетный счет, счет-фактуру на аванс можете не выставлять до конца квартала, если в настройках Налоги и отчеты—НДС — Порядок регистрации счет-фактуры на аванс—Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода.
   Это зафиксировать в бумажной Учетной политике.

   Далее создайте документ Отчет комиссионера вид операции Розничные продажи.

   Так как реализация в розницу, то будет не счет-фактура на реализацию, а Сводная справка по розничным продажам из раздела Продажи — Счета-фактуры выданные — кнопка Создать формируется за месяц (день, неделю, квартал).
   Периодичность заполнения сводных справок устанавливается организацией самостоятельно.

   1

6. Отлично теперь все понятно, но пробую создать отчет о розничных продажах, но там вкладка только товары, а у меня услуги. Что делать?

7. Создаете Услуги с видом номенклатуры Товары.

   1

8. Дополнительно нашла свежую статью

   Реализация товаров через маркетплейс по договору комиссии на УСН с НДС в 1С

   1

9. Отлично, спасибо вам большое за статью. Все ясно и понятно объяснили.

Комментарии закрыты.