Налоговый агент по НДС при приобретении НМА у юр лица в ЕАЭС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Российская компания заключила договор с компанией Казахстана на разработку программного продукта. Планируемый срок 12 мес. Работы сдаются помесячно и собираются на счете 08.5. Согласно Российского законодательства, данные работы облагаются в РФ НДС (в Казахстане освобождены от НДС). Акт приемки работ дает проводки на счета затрат, поправить можно вручную, но, как-то не корректно. Каким документом начислить НДС? Возможен приход этапа работ регламентным документом? Должна ли организация сдавать отчет по косвенным налогам?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Если это НМА, то специальный документ в 1С применяете — Поступление НМА. И его можно делать на каждый этап
    Вычет НДС при создании НМА в 1С
    Дополнительно
    Документ Поступление НМА в 1С
    Документ Принятие к учету НМА в 1С
    .

  2. Ждем ответы на вопросы выше.

    Оптимально проконсультироваться с аудиторами и нам сообщить — выступает ваша организация налоговым агентом по НДС или нет в данном случае. Если выступает, то по какому пункту Приложения №18 Протокола ЕАЭС.
    Тогда подберем для вас оптимальный вариант отражения в 1С.

    Как оформлен акт от иностранного поставщика на бумажном носителе — с НДС или нет в данном случае значения для российского учета не имеет. Мы не учитываем иностранный НДС. Учет ведется по НК РФ и Протоколу ЕАЭС.

  3. Если организация выступает налоговым агентом по НДС, то 2 варианта оформления в 1С. Зависит от того, какие именно услуги.
    Услуги не электронные
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
    Электронные услуги
    Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С

    Есть косвенный НДС при импорте из ЕАЭС. Это когда физический ввоз из страны ЕАЭС в РФ или при давальческой схеме, например. Видится, что не ваш случай
    Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
    .

  4. Большое спасибо!
    Вид агентского договора — Нерезидент — появляется только при расчете в валюте, отличной от рубля…

    1. Такой зависимости не наблюдается.
      Функциональность должна быть включена.
      В карточке контрагента должна быть страна регистрации отличная от РФ.
      Скрин прилагаю — контрагент из дальнего зарубежья.

      jpg DogNA

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Принятие к учету основного средства Бухгалтерия Проф. 3.0.64.21. Поступление основного средства было оформлено документом «Поступление Объекта строительства» без НДС. Затем были произведены несколько видов работ…
  2. НДС при устранении недостатков ранее выполненных работ в 1С Добрый день! В 3 квартале 2023 года мы в качестве подрядчика выполнили работы по договору подряда, был подписан акт выполненных…
  3. Частичный вычет НДС с поступивших услуг и отражение в уточненной декларации в 1С Здравствуйте! 27.11.2024 организации были оказаны работы на сумму 2036141,82, в т. ч. НДС 339356,97. Подскажите, могу я уменьшить сумму НДС…
  4. Не отражается счет-фактура на реализацию при договорах с длительным циклом в 1С Добрый день! У нас был заключен договор на выполнение работ с переходом права собственности на выполненные работы после выполнения всего…

Статьи по этой теме

  1. Выполнение работ по монтажу оборудования с помощью субподрядчика в 1С Как правильно оприходовать работы по монтажу оборудования от субподрядчика и как отразить их реализацию Заказчику? на каком счете учитываются работы…
  2. Как объединить товары и услуги в одну номенклатуру для продажи по госконтракту в 1С? Мы занимаемся монтажом техники. По госконтрактам иногда возникает необходимость оформить передачу работ как реализацию товара. Для продажи такого товара нам…
  3. Как в ЗУП 3.1 автоматически изменить оплату при смене места работы? Сотрудники работают на разных объектах с различными условиями оплаты. Переводы между объектами не фиксируются документами Кадровый перевод (Кадры – Приемы,…
  4. Передача прослеживаемых товаров в составе выполненных работ в 1С В статье разберем, как оформить реализацию прослеживаемых товаров, если они входят в стоимость работ — в соответствии с требованиями ФНС…