Налоговый агент по НДС при приобретении НМА у юр лица в ЕАЭС в 1С

Вопрос задал Марина Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Российская компания заключила договор с компанией Казахстана на разработку программного продукта. Планируемый срок 12 мес. Работы сдаются помесячно и собираются на счете 08.5. Согласно Российского законодательства, данные работы облагаются в РФ НДС (в Казахстане освобождены от НДС). Акт приемки работ дает проводки на счета затрат, поправить можно вручную, но, как-то не корректно. Каким документом начислить НДС? Возможен приход этапа работ регламентным документом? Должна ли организация сдавать отчет по косвенным налогам?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Если это НМА, то специальный документ в 1С применяете — Поступление НМА. И его можно делать на каждый этап
    Вычет НДС при создании НМА в 1С
    Дополнительно
    Документ Поступление НМА в 1С
    Документ Принятие к учету НМА в 1С
    .

  2. Ждем ответы на вопросы выше.

    Оптимально проконсультироваться с аудиторами и нам сообщить — выступает ваша организация налоговым агентом по НДС или нет в данном случае. Если выступает, то по какому пункту Приложения №18 Протокола ЕАЭС.
    Тогда подберем для вас оптимальный вариант отражения в 1С.

    Как оформлен акт от иностранного поставщика на бумажном носителе — с НДС или нет в данном случае значения для российского учета не имеет. Мы не учитываем иностранный НДС. Учет ведется по НК РФ и Протоколу ЕАЭС.

  3. Если организация выступает налоговым агентом по НДС, то 2 варианта оформления в 1С. Зависит от того, какие именно услуги.
    Услуги не электронные
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
    Электронные услуги
    Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С

    Есть косвенный НДС при импорте из ЕАЭС. Это когда физический ввоз из страны ЕАЭС в РФ или при давальческой схеме, например. Видится, что не ваш случай
    Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
    .

  4. Большое спасибо!
    Вид агентского договора — Нерезидент — появляется только при расчете в валюте, отличной от рубля…
    1. Приложение № 1

      Такой зависимости не наблюдается.
      Функциональность должна быть включена.
      В карточке контрагента должна быть страна регистрации отличная от РФ.
      Скрин прилагаю — контрагент из дальнего зарубежья.
  5. Приложение № 1

    И еще пример с контрагентом из ЕАЭС.

Комментарии закрыты.