Частичный вычет НДС с поступивших услуг и отражение в уточненной декларации в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Любовь Г.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Здравствуйте! 27.11.2024 организации были оказаны работы на сумму 2036141,82, в т. ч. НДС 339356,97. Подскажите, могу я уменьшить сумму НДС с этих выполненных работ сейчас, за 2 кв. 2025 г., но не со всей суммы, а частично, с суммы 1 000 000? Оформлено поступление услуг одним документом на сумму 2036141,82, в т. ч. НДС 339356,97, и как это сделать?

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте, Любовь!

    НДС можно принять к вычету частями п. 1.1 ст. 172 НК РФ, Письма Минфина 08.10.2021 N 03-07-11/81526, от 04.09.2018 N 03-07-11/63070, от 19.12.2017 N 03-07-11/84699, от 12.09.2017 N 03-07-10/58705).

    Как оформить в программе частичный вычет по сч/фактуре смотрите, пожалуйста, в материале:
    Неверная сумма счета-фактуры при частичном вычете НДС в 1С
    пункт Частичное принятие НДС к вычету

  2. Здравствуйте! Но я уже отправила отчет НДС, сейчас можно отправить уточненный или ждать, пока примут первичный, можете еще подсказать, как по НДС сдать уточненный в связи с применением частичного вычета, в первичной декларации не принимала вычет.

  3. Дожидаетесь, когда примут отчёт.
    Принимаете вычет частично и в уточненной декларации отражаете это в доп. листе к книге покупок.
    Формируете книгу покупок датой подачи корректировочной декларации, к примеру, ставите флажок в поле «Запись доп. листа» и дату 2 кв. (смотрите вложение).

    Пригодятся материалы:
    Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

    jpg 2025-07-24_10-37-58

  4. В моём случае какую дату ставить в окошке «Корректируемый период»?

  5. 30.06.2025 г.

  7. Да, спасибо, все материалы пригодились, всё четко👏
  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Авансовая счет-фактура, если покупка будет с НДС и без НДС Просьба уточнить такой вопрос. Мы оплатили поставщику сумму в размере 100 000 000,00. Часть этой суммы не облагалась НДС, часть…
  2. НДС по авансовой счет-фактуре зачитывается при отгрузке частично в 1С Добрый день! Используем 1С ПРОФ. Применяем распределение входящего НДС. 4.10.2024 получили аванс 2 700 000 по облагаемым НДС услугам (НДС…
  3. Организация теряет право на применение УСН ООО "Поставщик" на УСНО 15% получает предоплату 100 % в размере 50 000,00 руб. от ООО "Покупатель" 08.11.2018г. 29.12.2018 ООО…
  4. Сумма НДС в Счете на доплату, если договор заключен в 2018 Добрый день. Договор был заключен в 2018 году на сумму 24 000 000,00 в том числе НДС 3 661 016,95.…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить возврат выкупленного товара от Вайлдбериз и заполнить декларацию НДС в 1С? Возврат выкупленного товара от Вайдбериз в 1С: ОСНО Для ОСНО (партионный учет не ведется) Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2026…
  2. Как принять к вычету НДС по авансам полученным, если реализация без НДС в 1С? Как принять к вычету НДС, если аванс получен под реализацию с НДС по ставке 20%, а реализация прошла с НДС…
  3. Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С восстановления НДС при зачете авансов, выданных поставщикам. Вы узнаете: особенности зачета аванса при поступлении товаров…
  4. Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С принятия НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей. Вы узнаете: каким документом оформляется…