Добрый день! Магазин в 2021 году перешел на УСН. До этого не контролировали остатки товаров. 31.12.2020 ввели документами «Ввод остатков» остатки товаров на счете 41.11. Далее покупали товары, регистрировали розничные продажи. Обнаружили, что не все проданные товары попадают в Расходы КУДиР. Читали на вашем сайте, что нужно выполнение трех условий: поступление товаров, оплата поставщику и продажа, при этом должны формироваться записи в регистре накопления «Расходы при УСН» с Приходом и Расходом соответствующих статусов. Но видим, что у нас это не работает начиная с Ввода остатков, там не такой статус, как при обычном поступлении товаров. Видимо, из-за этого дальнейшая цепочка не работает. Не можем разобраться, что нужно исправлять и как. Помогите, пожалуйста.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Уточните, пожалуйста, с какой системы налогообложения в 2021 г. Перешли на УСН? С ЕНВД? До 2021 учет в программе велся?
Если перешли с ЕНВД, и учет в программе велся, проверьте, пожалуйста, порядок отражения операций по алгоритмам – раздел ПЕРЕХОД С ЕНВД НА УСН, в первую очередь здесь:
Учет товаров при переходе с ЕНВД на УСН
Если учет в базе до 2021 года не велся, сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом ввода остатков:
Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
Дополнительно для проверки воспользуйтесь универсальным отчетом:
Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов
Как работать с Универсальным отчетом
Схема регистров УСН для товаров
.
Да, перешли с ЕНВД. Учет велся в части ввода накладных, банка.
Обнаружили, что во внешне подобных документах оплаты поставщикам — наличными и безналичными средствами — разный состав движений: в одних документах сформированы движения по регистру «Расходы при УСН», а в других таких же их нет. Не можем понять, в чем отличие. Посмотрите пожалуйста иллюстрацию во вложении
Не видя базы, сложно сказать, в чем причина. Движения по регистру Расходы на УСН отсутствуют, если оплата произведена за товары, приобретенные до 2021? Если так, то причина, видимо, в неправильном вводе остатков. Должно быть отражено по такому принципу:
Учет товаров при переходе с ЕНВД на УСН
Или же движения по регистрам отсутствуют и при оплате по товарам, которые приобретены и отражены в учете уже в 2021 году?
Добрый день!
Предлагаю следующий порядок действий.
Сформируйте отчет по регистру Расходы при УСН и посмотрите на примере, что конкретно не закрывается.
Регистр Расходы при УСН
Проверьте, везде должно быть значение Отражение в НУ – Принимаются.
Почему в одном случае есть запись в регистр УСН, в другом нет — нужно проверять с самого начала (с ввода остатков) отработку всех условий:
— покупка и оплата поставщику
— реализация
— оплата покупателем
Для этого можно использовать УО:
Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов
Кроме того, проверьте настройки УП в части расходов по товарам:
Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
.
Приложение
Здравствуйте, Екатерина!
В вашей базе настроен в Универсальном отчете специальный отчет, по которому вы должны разобраться с каждой позицией не признания в КУДИР расходов, называется он «Расходы УСН по товарам»
Для признания расходов необходимо, согласно выставленным данным в вашей базе:
— поступление
— оплата поставщику
— реализация
— Признание в НУ.
С признанием в НУ, у вас похоже все ок, а вот с оплатой — нет.
Приложение
Во всяком случае отчет этих данных не показывает.
По каждой позиции нужно разбираться отдельно, тут очень большая работа, которая займет много времени, и вы должны в этом разобраться сами.
Посмотрите наши материалы:
Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
Статья по проверке через Универсальный отчет здесь:
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/usn/rashody-usn/proverka-zapolneniya-v-kudir-stoimosti-prodannogo-tovara.html
Приложение
То есть этот отчет показывает, как видит ситуацию программа.
И, например, по сникерсу арахисовому 73 г. у вас есть приход и расход и оплата на определенную сумму — она и попадает в КУДИР.
Приложение
А вот в «Магги на второе» у вас нет оплаты и неполностью реализация выполнена, поэтому в КУДИР она не попадает.
Смотрите и работайте с отчетом. Это максимально, чем мы можем вам помочь в данной ситуации. Работа по выверке кропотливая.