Проводка Д 97.21 К 97.21 в 1С

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Организация на ОСН, на счете 97.21 числится остаток с 2018 года, в сумме 230 605,56 руб. который никуда не списан. Сумма полностью состоит из страховок ОСАГО и КАСКО. Подскажите как поступить с этой суммой ? Как ее правильно списать.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Перейдите в элемент РБП по проблемному страховому полису и приложите скрин, пожалуйста.

    Уточните, что в самом полисе указано — такая же информация, как в карточке или нет.

    И также скрин поступления, которым эта операция отражена приложите.

    Странная проводка Д 97 К 97. Надо проверить, как заведены элементы РБП.
    Любой элемент возьмите, например, КАСКО 1902044.

  2. Добрый день! Ошибка в 2018 году возникла из-за того, что счет затрат был указан 97.21, вместо 26, Вы совершенно правы.
    Порядок исправления ошибки прошлых периодов в БУ зависит, прежде всего, от ее существенности. Как исправить ошибку в бухучете, инструкции с примерами можно посмотреть здесь:
    Забытый полис ОСАГО
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Существенность в исправлении ошибок
    По исправлению ошибки в налоговом учете, посмотрите, пожалуйста, здесь информацию:
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Рекомендации отражения полисов КАСКО и ОСАГО, чтобы избежать ошибок в дальнейшем:
    Учет страховой премии ОСАГО
    Учет страховой премии КАСКО
    .

  4. Я рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перенос убытка прошлых лет, если не заполнили 97.21 в 1С Здравствуйте. Компания работала с убытками в 2018, 2019 годах. Проводок Дт 97.21 Кт 99.01.1 31.12.18 и 31.12.2019 не были сделаны…
  2. Корректировка амортизации при переходе на ФСБУ 6 Добрый день! При создании регламентной операции при переходе на ФСБУ 6 произошла корректировка амортизации. Файлы во вложении. Вводом остатков было…
  3. Не начисляется амортизация после пересмотра СПИ в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1741); Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.140.20) (до 01.01.23 учет вели в ПРОФ). Не начисляется амортизация…
  4. БФО 2020 после перехода на ПБУ 18/02 балансовым методом в 1С С 2020 применяем ПБУ 18/02, ретроспективно делала пересчет 2019, 2018( в копии) , ранее задавала вопрос как пересчитать 2019, 2018…

Статьи по этой теме

  1. Как перейти на учет по счету 76.18 исходя из календарных дней, если ранее затраты по объекту списывались со счета 97.21 ежемесячно в 1С? В 1С появился счет 76.18 «Приобретение прав». До этого неисключительные права учитывали на счете 97.21 с признанием расходов по месяцам.…
  2. Как перенести остаток со счета 97.21 на счет 76.18, и стоит ли это делать в 1С? Что делать в 1С со «старыми правами», которые учитываются на счете 97.21? Нужно ли переносить данные со счета 97.21 на…
  3. Алгоритм исправлений ошибки, если переход на ФСБУ 14 не выполнен вовремя в 1С В статье разберем алгоритм действий по переходу на ФСБУ 14 для тех, кто не перешел на этот стандарт вовремя. Вы…
  4. Можно ли переносить претензии контрагентов на будущие периоды? У нас транспортная экспедиция. Грузы принимаем на ответственное хранение. Случился пожар. Грузы сгорели. Нам предъявили претензии на большую сумму, если…