Проводка Д 97.21 К 97.21 в 1С

Вопрос задал Светлана С.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Организация на ОСН, на счете 97.21 числится остаток с 2018 года, в сумме 230 605,56 руб. который никуда не списан. Сумма полностью состоит из страховок ОСАГО и КАСКО. Подскажите как поступить с этой суммой ? Как ее правильно списать.

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Перейдите в элемент РБП по проблемному страховому полису и приложите скрин, пожалуйста.

    Уточните, что в самом полисе указано — такая же информация, как в карточке или нет.

    И также скрин поступления, которым эта операция отражена приложите.

    Странная проводка Д 97 К 97. Надо проверить, как заведены элементы РБП.
    Любой элемент возьмите, например, КАСКО 1902044.

  2. Добрый день! Ошибка в 2018 году возникла из-за того, что счет затрат был указан 97.21, вместо 26, Вы совершенно правы.
    Порядок исправления ошибки прошлых периодов в БУ зависит, прежде всего, от ее существенности. Как исправить ошибку в бухучете, инструкции с примерами можно посмотреть здесь:
    Забытый полис ОСАГО
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Существенность в исправлении ошибок
    По исправлению ошибки в налоговом учете, посмотрите, пожалуйста, здесь информацию:
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Рекомендации отражения полисов КАСКО и ОСАГО, чтобы избежать ошибок в дальнейшем:
    Учет страховой премии ОСАГО
    Учет страховой премии КАСКО
    .

  4. Я рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.