1С Бухгалтерия 8.3, ОСНО. Добрый день! Был получен аванс от покупателя с НДС в январе. В марте этот аванс будет возвращен покупателю как ошибочный платеж тоже с НДС. Подскажите, пожалуйста, нужно ли будет платить с этого платежа НДС за 1 квартал? И тот же вопрос, если возврат будет в апреле.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС с аванса при возврате в следующем квартале в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Поступил ошибочный платеж от контрагента, надо ли на него начислять НДС с авансов или нет в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1548). УСН Наш покупатель ошибочно оплатил нам по счету другого своего поставщика (с НДС). Мы вернем…
- НДС Добрый день! Компания А именуемая Покупатель, заключила договор с компанией В, далее Поставщик договор в у.е.(евро). Оплата производится в рублях…
- Обеспечительный платеж от третьего лица по договору поставки в у.е. в 1С Здравствуйте! Программа 1С 8.3 КОРП. релиз 173.23. Наша компания — поставщик импортного товара, заключила договор поставки с покупателем в у.…
- Реализация в у. е. с предоплатой, если датой платежа считается списание с расчетного счета покупателя в 1С Добрый день. ООО на ОСНО, реализуем товар российскому Покупателю. Договор в у.е. (1 у.е. = 1Евро по курсу ЦБ на…
Статьи по этой теме
- Поставщик перечисляет нам обеспечительный платеж, который мы обязаны ему вернуть. Облагается ли такой обеспечительный платеж НДС? По договору наш Поставщик до начала исполнения обязательств должен перечислить нам на расчетный счет обеспечительный платеж, который мы (Покупатели) обязаны…
- Как создать счет-фактуру по обеспечительному платежу на счете 76.09 в 1С? Мы учитываем расчеты с арендаторами на счете 76.09. Арендаторы перечисляют обеспечительные платежи, которые будут учтены нами в счет уплаты арендного…
- Выписка авансового счета-фактуры покупателю на один платеж по двум Счетам в 1С Как выставить авансовый счет-фактуру, если покупатель перечислил платеж по двум разным основаниям в одной платежке? Можно ли выставить на одну…
- Как выписать счет-фактуру на аванс и какая будет нумерация у счет-фактуры на аванс в 1С? Как выписать счет-фактуру на аванс и какая будет нумерация у таких СФ в 1С:Бухгалтерия 3.0? Выписать счет-фактуру на аванс можно…
Здравствуйте, Светлана!
При поступлении аванса от покупателя на р/сч, не позднее пяти календарных дней, вы обязаны выставить счёт — фактуру на полученный аванс (п. 3 ст. 168 НК РФ).
Если аванс будет возвращен в том же квартале, что и получен, то НДС с него платить не придётся.
Как в этом случае, поступление и возврат будет отражены в декларации, смотрите в материале:
Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С
Если аванс будет возвращен покупателю в следующем квартале, то НДС с него, вы долны будете оплатить, далее, продавец имеет право принять к вычету НДС, с возвращенного аванса, по которому ранее был уплачен НДС (п. 5 ст. 171 НК РФ).
Сумма НДС, в этом случае, отразится в книге покупок.
Материалы по теме:
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С
Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С .
Спасибо большое, все понятно