При каких условиях при возврате товара в доп листах книги продаж сумма может стоять красным? Вообще возможны ситуации и какие, когда красным в книге продаж суммы налога?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Опишите свою ситуацию конкретно, пожалуйста, что отражаете. Приложите скрины, как отражаете в 1С. Посмотрим и прокомментируем, все ли ок или надо как-то по другому.
Возврат текущего года или прошлого. Какой возврат — покупателя, продавцу и т.д.
Отражать возврат надо только документом Возврат товаров от покупателя / Возврат товаров продавцу. Корректировку реализации и Корректировку поступления для возврата не использовать.
А если, прошлый бухгалтер делал именно через корректировку, то как все можно быстро исправить?
Прошлые периоды не меняйте, в своем периоде возврат отражайте через документы Возврат. Корректировка — это сложный документ, там много настроек. Они дают разный результат в разных комбинациях.
И Корректировку мы используем как раз во всех других случаях кроме возврата товаров.
По скринам.
Счет 68.02, если есть уточненки в текущем периоде, с декларацией по НДС не сойдется — и это совершенно нормально.
Проводки в БУ у вас в текущем квартале, а уточненка по НДС за другой квартал.
Если расходитесь на разницу по уточненке по Анализу счета 68.02 с декларацией по НДС текущего периода, значит все ок.
В КРСБ будет декларация исходная + уточненка за 1 кв 21, например.
В БУ будет проводка по корректировке за 1 кв 21 датой исправления — 21.02.22.
Итого сальдо у вас сойдется по 68.02.
Не сойдутся обороты за 1 кв 22 по счету 68.02 и декларация по НДС за 1 кв 22 — если их напрямую сравнивать.
Потому что в БУ у вас проводки и 1 кв 21 по уточненке, и 1 кв 22 текущего будут отражены в 1 кв 22. А для НДС у вас 2 разных декларации.
Это очень общий вопрос. Надо конкретику смотреть по вашему примеру.
По НДС прямых исправление не может быть, если заполняется уточненная декларация по НДС — все через доп листы.
По проводкам в БУ к конкретным документам вы все сможете конечно найти. И по отчетам Доп. листы тоже.
Готовлю подборку для вас.
Если это только БУ, значит у нас должна идти декларация с налоговыми регистрами и сверяться с крсб мы должны по ним?
мы же по 69 счетам не ведем отдельные регистры, по ним и сверяемся и, честно скажу, до встречи с этим предприятием, у меня всегда 68.2 шел с декларациями)
Это вам повезло 🙂 по-разному бывает. Когда мы все корректировки выполнили, долги по уточненке погасили или наоборот денежку вернули/зачли по переплате НДС, то наше сальдо 68.02 тоже сойдется с КРСБ. При простом учете без уточненок все сходится конечно.
подскажите как работать с регистрами?
мне бы понять , что в текущую в уточненную декларацию подтягивается из иных периодов
Посмотрите подборку, сверите со своим учетом. Думаю, что уже как-то картина прояснится.
Останутся вопросы — уточните конкретно именно свою ситуацию. И будем ее разбирать предметно.
Подборка материалов по теме
1. Возврат товара в учете продавца
Возврат товара в учете поставщика
Больше информации здесь.
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/tovary/vozvrat-u-postavshhika
2. Корректировка реализации (выбор исправления в первичных документам и (или) по согласованию сторон)
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Больше информации здесь.
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/tovary/korrektirovki-tovary
3. Как проверить декларацию по НДС
Алгоритм проверки декларации по НДС
Раздел 8 декларации по НДС по книге покупок
Раздел 9 декларации по НДС по книге продаж
Универсальный отчет для анализа данных регистра НДС Книга покупок
Все про декларацию по НДС.
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/deklaratsiya-po-nds-nds-nalogi
Все про регистры НДС.
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/registry-podsistemy-ucheta-nds
Все про исправления/уточнения по НДС.
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/ispravleniya-utochneniya-nds