НДС при возврате в 1С

Вопрос задал Ольга Б.

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.78/10)

При каких условиях при возврате товара в доп листах книги продаж сумма может стоять красным? Вообще возможны ситуации и какие, когда красным в книге продаж суммы налога?

Обсуждение (16)

  1. Здравствуйте!

    Опишите свою ситуацию конкретно, что отражаете. Приложите скрины, как отражаете в 1С. Посмотрим и прокомментируем, все ли ок или надо как-то по другому.
    Возврат текущего года или прошлого. Какой возврат — покупателя, продавцу и т.д.
    Отражать возврат надо только документом Возврат товаров от покупателя / Возврат товаров продавцу. Корректировку реализации и Корректировку поступления для возврата не использовать.

  2. А если, прошлый бухгалтер делал именно через корректировку, то как все можно быстро исправить?

    1. Прошлые периоды не меняйте, в своем периоде возврат отражайте через документы Возврат. Корректировка — это сложный документ, там много настроек. Они дают разный результат в разных комбинациях.
      И Корректировку мы используем как раз во всех других случаях кроме возврата товаров.

  3. Да, возможна.
    Перечня нет и он бесполезен для вас. Как любой общий перечень обо всем на свете.
    Вам надо сформулировать, что вы конкретно отражаете, по какой причине та или иная корректировка.
    Показать, как отражаете на скринах и мы скажем верно или нет, как надо.
    Так вы решите свою проблему, не засоряя память лишней информацией 🙂

  4. Подготовлю для вас подборку и информацию по проверке 68.02.

    Счет 68.02, если есть уточненки в текущем периоде, с декларацией по НДС не сойдется — и это совершенно нормально.
    Проводки в БУ у вас в текущем квартале, а уточненка по НДС за другой квартал.
    Если расходитесь на разницу по уточненке по Анализу счета 68.02 с декларацией по НДС текущего периода, значит все ок.

  5. Это абсолютно нормально.
    В КРСБ будет декларация исходная + уточненка за 1 кв 21, например.
    В БУ будет проводка по корректировке за 1 кв 21 датой исправления — 21.02.22.
    Итого сальдо у вас сойдется по 68.02.
    Не сойдутся обороты за 1 кв 22 по счету 68.02 и декларация по НДС за 1 кв 22 — если их напрямую сравнивать.
    Потому что в БУ у вас проводки и 1 кв 21 по уточненке, и 1 кв 22 текущего будут отражены в 1 кв 22. А для НДС у вас 2 разных декларации.

    1. а мы никак не можем увидеть, что конкретно из прошлых периодов попадает в 1кв уточненку? ведь изменения могут поддтягиваться не только виде доплистов, но и внутри самих книг продаж и покупок. Я восстанавливаю период и если я не отслежу то что у меня в декларацию попадает из прошлых периодов и не сравню с бу в 68.2, я тогда не смогу в конце концов вывести сальдо по 68.2 чтобы оно шло с крсб, ведь и изменения могут быть каждом месяце в любом кватале, как их отловить? чтобы хотяб по году выйти по цифрам. Можете инструмент подсказать?

      1. Это очень общий вопрос. Надо конкретику смотреть по вашему примеру.
        По НДС прямых исправление не может быть, если заполняется уточненная декларация по НДС — все через доп листы.
        По проводкам в БУ к конкретным документам вы все сможете конечно найти. И по отчетам Доп. листы тоже.
        Готовлю подборку для вас.

  6. Это только БУ и больше ничего 🙂
    По НДС свои регистры.
    Декларация по НДС в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 заполняется на основании данных налоговых регистров, а не по проводкам в бухучете.
    Можно посмотреть здесь
    Порядок представления декларации по НДС за 4 квартал 2021 в 1С
    Декларация по НДС за 4 квартал 2021 в 1С
    .

    1. Если это только БУ, значит у нас должна идти декларация с налоговыми регистрами и сверяться с крсб мы должны по ним?
      мы же по 69 счетам не ведем отдельные регистры, по ним и сверяемся и, честно скажу, до встречи с этим предприятием, у меня всегда 68.2 шел с декларациями)

      1. Это вам повезло 🙂 по-разному бывает. Когда мы все корректировки выполнили, долги по уточненке погасили или наоборот денежку вернули/зачли по переплате НДС, то наше сальдо 68.02 тоже сойдется с КРСБ. При простом учете без уточненок все сходится конечно.

        1. подскажите как работать с регистрами?

          1. мне бы понять , что в текущую в уточненную декларацию подтягивается из иных периодов

            1. Посмотрите подборку, сверите со своим учетом. Думаю, что уже как-то картина прояснится.
              Останутся вопросы — уточните конкретно именно свою ситуацию. И будем ее разбирать предметно.

  7. Если имеется в виду Отчеты — Книга продаж, то там выбор просто настроек отчета.
    Смотря, какая у нас корректировка для доп. листа.
    Выбираем нужную настройку и видим свои исправления в доп. листе.
    Сам отчет никаких записей или движений не делает по НДС. Он показывает, что мы отразили в программе.
    Книги покупок и продаж в 1С 8.3 — как сформировать пошагово
    .

  8. Подборка материалов по теме
    1. Возврат товара в учете продавца
    Возврат товара в учете поставщика
    Больше информации здесь.
    https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/tovary/vozvrat-u-postavshhika
    2. Корректировка реализации (выбор исправления в первичных документам и (или) по согласованию сторон)
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
    Больше информации здесь.
    https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/tovary/korrektirovki-tovary
    3. Как проверить декларацию по НДС
    Алгоритм проверки декларации по НДС
    Раздел 8 декларации по НДС по книге покупок
    Раздел 9 декларации по НДС по книге продаж
    Универсальный отчет для анализа данных регистра НДС Книга покупок
    Все про декларацию по НДС.
    https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/deklaratsiya-po-nds-nds-nalogi
    Все про регистры НДС.
    https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/registry-podsistemy-ucheta-nds
    Все про исправления/уточнения по НДС.
    https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/nds-nalogi/ispravleniya-utochneniya-nds

Комментарии закрыты