НДС НА

Вопрос задал Галина З. (Москва)

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.77/10)

Добрый день.
Мы оплачиваем услуги нерезиденту А. Было заключено доп соглашение, по которому оплата услуг будет произведена нерезиденту Б. Мы являемся плательщиком НДС как налоговые агенты.
Поступление услуг от нерезидента А от 31.01.2022 на сумму 120 у.е., в том числе НДС -20 у.е.
Списание с расчетного счета нерезиденту Б от 03.08.22 на сумму 100 у.е.
Списание НДС НА от 03.08.22 на сумму 20 у.е. — Как правильно провести? На какого нерезидента?
Как и на кого выписать счет-фактуру, чтобы НДС НА, начисленный на 76НА, совпал с уплаченным на 68,32?
И чтобы все это красиво отразилось в декларации по НДС автоматом.

Обсуждение (3)

  1. Добрый день!
    Если оплата услуг произведена неденежными средствами (зачет обязательств документом Корректировка долга вида Перенос задолженности), чтобы выписать счет-фактуру налогового агента в программе воспользуйтесь обработкой Регистрация счетов-фактур налогового агента (Банк и касса — Счета-фактуры налогового агента).
    СФ НА автоматически будет выписан на нерезидента А, который оказал услуги. Декларация по НДС также должна заполнится автоматом.
    Дополнительно по теме:
    Счет фактура налогового агента
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с постоплатой
    Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца
    Раздел 2 декларации по НДС для налоговых агентов
    .

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты