НДС, экспорт сырьевых товаров

1. Здравствуйте!

   Правильно понимаю, что у вас экспорт сырьевых товаров? Экспорт в ЕАЭС или в дальнее зарубежье?

   Если приобрели товары, знаете, что они будут реализованы все со ставкой НДС 0%, тогда в документе Поступление (акт, накладная) выбираете аналитику Блокируется до подтверждения 0%.
   Если не знаете на экспорт или на внутренний рынок, то выбираете Принимается к вычету.

   Важно, что в карточке товара в справочнике Номенклатура стоит флаг Сырьевой товар и заполнен код ТН ВЭД.

   Далее, отгрузили эти товары на внутреннем рынке по ставке НДС 20% и на экспорт по ставке 0%.
   Собрали пакет документов по ставке НДС 0% — сделали документ Подтверждение нулевой ставки НДС по той реализации что с НДС 0%.

   Оформили документ Формирование записей книги покупок общий и Формирование записей книги покупок с флагом Предъявлен к вычету НДС 0%.
   Состояние — Подтверждена реализация 0% по тому документу реализации, по которому собран пакет подтверждающих документов.
   Документ Таможенная декларация заполнили и Реестр по НДС (если, экспорт в дальнее зарубежье) создали в регламентированной отчетности по этой отгрузке.

   В отчетном периоде отразили в учете общехозяйственные расходы и в документах Поступление (акт, накладная) в способе учета НДС выбрали Распределяется.

   И теперь часть с вопросом. Сделали документ Распределение НДС. И что конкретно не попадает в этот документ и в какую строку не попадает, уточните, пожалуйста.
   Если нажимаете на кнопку Анализ распределения НДС в документе Распределение НДС и там проверяете данные, то тоже не сходится?
   Отчеты — Анализ учета — Экспресс-проверка и Анализ учета по НДС проверили и ошибок нет?

   Можно общий алгоритм еще сравнить с материалами по ссылке
   Реализация на экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров и готовой продукции
   Экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней
   Ошибочный код в Реестре НДС: Приложение 5
   Не создана в срок Таможенная декларация (экспорт)
   Реестр по НДС: Приложение 05 не заполняется

   База 1С должна быть обновлена до текущего релиза.

2. Выполнила действия последовательно, согласно вашего алгоритма.
   При заполнении документа «Распределение НДС» сумма реализации по ставке 20% попала на вкладку «Выручка от реализации» , но на вкладку Распределение документ не подтянулся.

3. Здравствуйте!

   Спасибо за уточнение.
   Прокомментируйте, пожалуйста, вопросы выше. Товары сырьевые по перечню Правительства РФ, экспорт ЕАЭС или дальнее зарубежье?

   Далее по документу Распределение НДС. Первый раз его заполняете или уже ранее заполняли и все было корректно?
   На вкладке Распределение отражаются документы Поступления т.е. входящие от поставщиков со способом учета НДС Распределяется. Документов реализации там нет. Поэтому уточните, пожалуйста, что имеется в виду «на вкладку Распределение документ не подтянулся». Какой именно документ не подтянулся?

   Для полноты картины приложите, пожалуйста, скрин вкладки Распределение.

4. В справочнике «Номенклатура» указан ТН ВЭД 2710127000 и установлена галочка «Сырьевой товар».
   В документе «Поступление» указан способ «Распределяется». Документ заполняю первый раз, на вкладке Распределение нажимаю кнопку «Распределить» и в табличную часть не попадает документ Поступление.

6. Здравствуйте!

   Спасибо за уточнения.

   Изучите, пожалуйста, весь материал по ссылкам выше. Тогда все вопросы снимутся.
   Способ учета НДС Распределяется может быть только в документах поступления, где есть общехозяйственные расходы. Например, аренда офиса. И ставка НДС там 20%, например, и этот НДС тогда распределяется.

   Документ, который на скрине. Что такое топливо и ставка НДС 0% и способ учета НДС Распределяется. Поясните, пожалуйста, что имели в виду.
   Вы получили на внутреннем рынке от российского поставщика документы на топливо со ставкой НДС 0%? Поставили способ учета НДС Распределяется, по какой причине? Этот способ может быть только по общехозяйственным расходам, по товарам его быть не может. Или нужно пояснения от Вас, какая именно хозяйственная ситуация отражена и на основании чего. Возможно, что у вас какая-то узкая специфика.

7. Ситуация такая, что организация закупает топливо( товар) по ставке 0 %, на момент поступления организация не знает каким образом будет реализован товар(предполагает , что на экспорт). Но ситуация может быть такая ,что топливо продается по 0 ставке и собирается пакет документов на подтверждение нулевой ставки и при этом может быть продано по ставке 20 % . Вот вопрос в том, каким образом в такой ситуации распределится ндс с продаж по ставке 20 %. Как должен быть распределен НДС ? Какие операции введены ?

8. Уточните, пожалуйста, топливо закупаете по ставке НДС 0% на внутреннем рынке на основании, какой статьи НК РФ?

   Операции, которые должны быть введены зависят от конкретной ситуации — какие хозяйственные операции были в текущем периоде. Это могут быть документы: Поступление (акт, накладная), Реализация (акт, накладная), Распределение НДС, Формирование записей книги покупок. Более подробно с деталями и примерами заполнения документов в 1С в материалах по ссылкам выше.

   Способ учета НДС Распределяется может быть только в документах Поступления, в которых отражаете общехозяйственные расходы. Перечислите, пожалуйста, какие общехозяйственные расходы есть в Организации на текущий момент.

   Распределяется входящий НДС только по общехозяйственным расходам, который не можете напрямую отнести на деятельность с НДС 20% и НДС 0%. Например, аренда. Потому что в офисе работают сотрудники, которые выполняют работу под операции и под 20% и под 0%. В этом случае на основании методики, которая утверждена в вашей Учетной политике, надо рассчитать пропорцию и выполнить распределение НДС. Часть, которая относится к деятельности под НДС 20%, принять к вычету, а часть под НДС 0% оставить на счете 19 до того момента, как будет подтверждена ставка НДС 0%.

   В документе Поступление (акт, накладная) на товар, если нет 100% уверенности, что товар будет продан со ставкой НДС 0% надо выбрать Способ учета НДС — Принимается к вычету.
   Если есть 100% уверенность, что товар будет продан на экспорт — выбираем Блокируется до подтверждения 0%.

9. Что еще посмотреть по данной теме
   Что надо сделать в 1С:Бухгалтерии 3.0, чтобы считалось, что раздельный учет ведется?
   Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
   .

10. Если остались вопросы, то пишите, пожалуйста. Будем разбираться.

Комментарии закрыты.