Требование налоговой по НДС с кодом 1 и 2 по реализации с авансом в 1С

Вопрос задал Надежда ..

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте.
Поступило требование об исправлении декларации
Ситуация:
В 3 квартале поступил аванс — книга продаж
В 4 квартале реализация — книга продаж
В 4 квартале зачет аванса — книга покупок
Налоговая просит исправить декларацию.
Как правильно поступить в данной ситуации? Какие исправления нужно внести и какими документами?

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Приложите, пожалуйста, скрин требования налоговой.

    Дополнительно по теме:
    Как в декларации по НДС отражаются авансы полученные?
    Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С
    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С
    .

  2. Здравствуйте. скрин Требования приложила.

  3. Спасибо за уточнение. Код ошибок, которые указывает налоговая в своем требовании о пояснениях:
    • код «1» — отсутствие аналогичной записи об операции у контрагента либо контрагент не представил декларацию, либо представил с «0»ми показателями;
    • код «2» — несоответствие данных об операции между Разделом 8 (или Приложением 1 к Разделу 8) и Разделом 9 (или Приложением 1 к Разделу 9). Например принятие к вычету суммы НДС по ранее исчисленным авансовым счетам-фактурам;

    Проверьте отражение операций в декларации по НДС за 4 квартал по тем статьям, ссылки на которые я дала в предыдущем комментарии.
    Как я поняла, расхождение у вас в уточненной декларации, поэтому дополнительно проверьте, как выставили признак актуальности:
    Порядок представления уточненной декларации по НДС
    Если у вас ошибки нет, то так и отвечаете на требование, что все верно.

    Если решите убрать вычет с аванса, это можно сделать следующим образом.
    Сторно документа ФЗКП (только со строкой вычета по авансу).
    Укажите корректируемый период, что это запись доп. листа и в ФЗКП что это сторнирующая запись доп. листа.
    Корректировка декларации по НДС, чтобы аннулировать лишний зачет аванса полученного
    Дополнительно по теме:
    Что делать, если пришло требование о представлении пояснений к декларации по НДС
    Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    .

    1

Комментарии закрыты.