Добрый день, укажите пожалуйста, как заполняется столбец 5 строки 010 раздела 3 для Декларации по НДС. У нас при нажатии на расшифровку показывает иной показатель. Справочно: мы отражали в 3 квартале 2024 операцию СФ с кодом 14, где сумму НДС корректировали вручную в документе, но не в проводках ДтКт. Книга продаж заполнена корректно, раздел 9 тоже. p.s. Перед тем как штатно запросить у нас регистры/ отчеты 1С, сначала напишите, как заполняется столбец 5 строки 010 раздела 3 Декларация по НДС для любого случая и как проверяется это заполнение через любые отчеты 1С?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Для НДС моментом определения налоговой базы является день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав (п. 1 ст. 167 НК РФ). По строкам 010-040 указывается налоговая база и суммы исчисленного налога при реализации (передаче) ТРУ, имущественных прав по соответствующим ставкам.
Подробнее в нашем материале:
Раздел 3 декларации по НДС в 1С
Подсистема НДС построена на регистрах, не на проводках. Расхождение в декларации надо искать в регистрах и сравнивать их.
Посмотрите и Экспресс-проверку и Анализ учета НДС по всем плашкам. И Проверку в декларации по НДС.
Сформируйте Универсальный отчет Тип объекта — Регистр накопления — НДС Продажи.
В декларации по НДС не сходятся сумма в стр. 010 раздела 3 и расшифровка этой суммы в 1С
Алгоритм проверки Декларации по НДС здесь:
Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С
Может быть полезным:
Декларация по НДС за 3 квартал 2024 в 1С (25.10.24)
Нашли ошибку/ неточность расчета через Экспресс-проверку за 3кв2024, теперь вопрос как это можно исправить? Так же проверели Анализ учета НДС, книга продаж за 3кв2024, анализ 68.02, Регистр накопления — НДС с Продажи — все эти отчеты между собой коррелирую и все верно, но в столбец 5 строки 010 раздела 3 Декларация по НДС подставляются данные, которые отражены как ошибки через Экспесс-проверку. Мы вложили наши данные и ошибки, просим указать, как исправить ошибку
Приложение
Передача права требования по договору участия в долевом строительстве на территории РФ является объектом налогообложения по НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ).
База по НДС по уступке права требования по договору участия в долевом строительстве, как разница между стоимостью, по которой передается имущественное право, с учетом НДС и расходами на приобретение указанных прав (п. 3 ст. 155 НК РФ).
Отразите реализацию права требования документом Реализация (акт, накладная) вид операции Услуги (акт) в разделе Продажи — Реализация (акты, накладные) — кнопка Реализация — Услуги (акт).
В табличной части отредактируйте НДС — сумма НДС с межценовой разницы.
Для того, чтобы книга продаж заполнилась корректно, необходимо скорректировать движения по регистру накопления «НДС Продажи».
Установите флажок Ручная корректировка (разрешает редактирование движений документа) и отредактируйте данные на вкладке НДС Продажи —поставив в графу «Сумма без НДС» сумму налоговой базы (межценовой разницы).
Посмотрите, пожалуйста, наш материал по теме:
Уступка права требования долга. Учет у цедента в 1С
Добрый день, все скорректировали, вопрос закрыт, благодарим.