Заполнение раздела 3 строки 010 декларация по НДС при переуступке права требования имущественных прав в 1С

1. Здравствуйте!

   Для НДС моментом определения налоговой базы является день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав (п. 1 ст. 167 НК РФ). По строкам 010-040 указывается налоговая база и суммы исчисленного налога при реализации (передаче) ТРУ, имущественных прав по соответствующим ставкам.

   Подробнее в нашем материале:

   Раздел 3 декларации по НДС в 1С

   Подсистема НДС построена на регистрах, не на проводках. Расхождение в декларации надо искать в регистрах и сравнивать их.

   Посмотрите и Экспресс-проверку и Анализ учета НДС по всем плашкам. И Проверку в декларации по НДС.

   Сформируйте Универсальный отчет Тип объекта — Регистр накопления — НДС Продажи.

   В декларации по НДС не сходятся сумма в стр. 010 раздела 3 и расшифровка этой суммы в 1С

   Алгоритм проверки Декларации по НДС здесь:

   Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С

   Может быть полезным:

   Декларация по НДС за 3 квартал 2024 в 1С (25.10.24)

2. Нашли ошибку/ неточность расчета через Экспресс-проверку за 3кв2024, теперь вопрос как это можно исправить? Так же проверели Анализ учета НДС, книга продаж за 3кв2024, анализ 68.02, Регистр накопления — НДС с Продажи — все эти отчеты между собой коррелирую и все верно, но в столбец 5 строки 010 раздела 3 Декларация по НДС подставляются данные, которые отражены как ошибки через Экспесс-проверку. Мы вложили наши данные и ошибки, просим указать, как исправить ошибку

3. Передача права требования по договору участия в долевом строительстве на территории РФ является объектом налогообложения по НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ).
   База по НДС по уступке права требования по договору участия в долевом строительстве, как разница между стоимостью, по которой передается имущественное право, с учетом НДС и расходами на приобретение указанных прав (п. 3 ст. 155 НК РФ).

   Отразите реализацию права требования документом Реализация (акт, накладная) вид операции Услуги (акт) в разделе Продажи — Реализация (акты, накладные) — кнопка Реализация — Услуги (акт).

   В табличной части отредактируйте НДС — сумма НДС с межценовой разницы.

   Для того, чтобы книга продаж заполнилась корректно, необходимо скорректировать движения по регистру накопления «НДС Продажи».

   Установите флажок Ручная корректировка (разрешает редактирование движений документа) и отредактируйте данные на вкладке НДС Продажи —поставив в графу «Сумма без НДС» сумму налоговой базы (межценовой разницы).

   Посмотрите, пожалуйста, наш материал по теме:

   Уступка права требования долга. Учет у цедента в 1С

   

   png Dvizhenie-dokumenta-realizatsiya-prava-trebovaniya

4. Добрый день, все скорректировали, вопрос закрыт, благодарим.
5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.