Корректировка декларации по НДС, чтобы аннулировать лишний зачет аванса полученного

Индивидуальную консультацию запросил Елена* К.

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Доброе утро. Пожалуйста проверьте мои действия в программе 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.79.14). Задача: сформировать уточненную налоговую декларацию по НДС за 1 квартал с уменьшением налоговых вычетов (аннулировать ошибочный зачет аванса). 31.03.2020 программе был проведен документ Корректировка долга -Зачет аванса. Решение: 1. Текущей датой (21.09.2020) формирую сторнировочную запись в Книге покупок на закладке Полученные авансы (дата события 31.03.2020, корректируемый период Март 2020) с признаком Запись доп. листа. 2. Формирую уточняющую декларация по НДС за 1 квартал 2020 с признаком корректировка, новым значением в строке 40 раздела 1, строке 170 и 200 раздела 3. В разделе 8 и 9 ставлю признак Актуальны, а в прил. 1 раздел 8 -> Неактуальны. 3. После доплаты налога передают уточняющую декларацию в налоговою. Всё правильно, или что-то не так? Заранее спасибо

Метки консультации: —
Все комментарии (15)

  1. Добрый день, Елена! Уточните, пожалуйста, ситуацию: не должно было быть этого зачета аванса вообще?
    И второе — вот эту операцию каким документом в программе оформляете не поняла (если Операция — Сторно документа, то какой документ сторнируете):
    1. Текущей датой (21.09.2020) формирую сторнировочную запись в Книге покупок на закладке Полученные авансы

  2. 1. «…не должно было быть этого зачета аванса вообще?» -> вообще не должно
    2. «…каким документом в программе оформляете не поняла» -> Регламентные операции НДС -> Формирование записей книги покупок на закладке Полученные авансы с минусом

     1

  3. А сам зачет аванса убирали (Корректировку долга)?

  4. И приложите, пожалуйста, скрин Корректировки долга и Формирования записей книги покупок по вычету. И если было сторно корректировки — то его тоже.
    Я хочу смоделировать пример в тестовой базе, для этого нужно понимать что изначально было сделано.

  5. Елена, разве у нас нет права заявить вычет по НДС в течение трех лет? Зачем исправлять корректировку долга?

    1. Вы же написали, что зачета аванса быть не должно, он проведен ошибочно

  7. Есть вероятность, что Контрагент провел реализацию в следующем периоде. Сейчас важно исключить лишний зачет из декларации. Мы его можем принять к зачету и позже

  8. Что Вы предлагаете? Как поступить в нашей ситуации?

  9. Опишите ситуацию с самого начала. Например, почему делали Корректировку долга а не обычный зачет и т.д. Пока не все понятно

  10. Хорошо. В классическом варианте, когда по Кт76ВА отразился вычет НДС по сч/ф полученному (есть запись в КнигеПокупок код 02), а также после оприходования товара, восстановлен НДС с аванса Формированием записей КнигиПродаж Дт76ВА (есть запись в КнигеПпродаж код 21) Задача: исключить из раздела 8 и раздела 9 декларации по НДС эти записи. Вычет НДС с аванса не должен быть применен (причина -> cч-ф утерян, отозван, неверно оформлен и пр.) Как оформить в программе? Достаточно ли сделать сторнировочные записи в КнПокупок и КнПродаж документом Формирование записей КнПокупок, Формирование записей КнПродаж, или нужно использовать документ Восстановление НДС?

  11. В данном случае можно использовать Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия .
    Сторно авансовой с/ф и сторно документа ФЗКП (только с этой строкой по восстановлению).
    Укажите корректируемый период, что это запись доп. листа и в ФЗКП что это сторнирующая запись доп. листа

  12. Спасибо) В итоге я так и сделала.

    1. Отлично, что разобрались 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправление вычета НДС в сторону уменьшения при ошибке в ставке в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как исправить сумму НДС к вычету за прошлый квартал? За первый квартал 2023 поставщик (ДНР) выдал счет-фактуру,…
  2. Вычет по авансовому сч-фактуре Добрый день! Работаю в программе Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.66.53). В 2017 году мы получили аванс от покупателя и…
  3. Не сформировали корректировочную справку к сводной справке о розничных продажах (возврат товара от розничного покупателя) за прошлый период в 1С При сдаче декларации за первый квартал не сформировали корректировочную справку к сводной справке о розничных продажах. Подскажите, пожалуйста, как это…
  4. Налог на прибыль при корректировке реализации Добрый день. Мой предыдущий вопрос: Добрый день. С контрагентом заключены договоры А, В и С на выполнение работ. Аванс по…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнить уточненку по НДС, если в декларации забыли зачесть аванс от покупателя в прошлом квартале в 1С? Организация получила аванс, начислен НДС с аванса в сумме 20 000 руб. В том же квартале прошла реализация по этому…
  2. Как восстановить НДС с аванса выданного при списании дебиторской задолженности в 1С? Перечислили поставщику аванс и приняли НДС с аванса выданного к вычету. Поставщик исчез, и дебиторскую задолженность списали. Как в программе…
  3. Как зачесть оплату залоговой стоимости в счет выполненных услуг? Предоставляем услуги по вывозу мусора, выставляем счета и на их основании идет реализация. Первый счет клиенту выставляем с залоговой стоимостью…
  4. Тест № 4. Неправильный договор при расчетах с контрагентом: обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто