Добрый вечер!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.150.29)
Как правильно исправить ошибку именно технически, в программе 1С.
В 4 кв 2022 года от поставщика был получен УПД на покупку, в последствии в том же квартале этот УПД был заменен на такой же с тем же номером и от той же даты, только с меньшей суммой (так поставщик проводит возврат товара), но УПД с меньшей суммой я, к сожалению, забыла провести, т.е. изначальный УПД (завышенный) так и остался проведенным в учете, данная ошибка была выявлена в январе 2024 года при проведении сверки, так как ошибка привела к занижению НДС и налога на прибыль, то нужно сдать уточняющую декларацию по НДС за 4 кв 2022 и декларацию по налогу на прибыль за 2022 год.
Период 2022 года к редактированию в 1С Бухгалтерия закрыт.
Корректировку провожу как событие после отчетной даты на 31.12.2023.
Изначальный УПД (неправильный) на сумму 33 344,88, в том числе НДС 5557,48 руб.
Правильный УПД на сумму 32 634,88, в том числе НДС 5 439,15 руб.
Т.е. разница к уменьшению 710 руб., в том числе НДС 118,33 руб.
Провожу корректировку на 31.12.2023, ничего не корректирую руками в проводках, признак – исправление собственной ошибки, и отражать корректировку во всех разделах учета.
Формируются такие проводки (у меня сложный учет НДС)
Ничего руками не правлю, документ проводится.
При этом при формировании декларации происходит не корректно.
Как должно быть правильно: в книге покупок должен остаться первоначальный УПД (в основном разделе), он там остается, сумма НДС после раздельного учета к вычету по этому УПД 5490, 73 руб.а в доп. лист должны попасть записи:
Сторно упд из основного раздела – 5 490,73 руб. – данная запись попадает
Но нет второй строки, где бы начислялся корректный НДС по правильному УПД на сумму 5 373,82 руб.
В итоге неправильный НДС отсторниловася, а правильный не попал.
Я что-то не так делаю?
Нужно ввести еще какие-то документы? Или руками корректировать? Как, где и что именно? Как принудительно добавить в декларацию по НДС эту строчку, я не знаю.
В Декларация по прибыли данная корректировка тоже не попадает. Так и должно быть? Деклаарацию по прибыли можно откорректировать руками, но так должен работать алгоритм в 1С?
Здравствуйте!
Для того, чтобы в книге покупок отразилась строка с правильной суммой, необходимо создать документ Формирование записей книги покупок.
При заполнении документа оставьте только строку по скорректированному поступлению, заполните поля Запись доп. листа и Корректируемый период.
После этого запись отразится в доп.листе книги покупок.
По налогу на прибыль у вас будет корректировка, если в 2022 году вы списали материал в расход.
Можно на копии базы вначале попробовать пройтись по алгоритму:
Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
В вашем случае на Шаге 3 вы исправления вносите в проводки НУ документа списания материала.
Как сделать копию базы 1С 8.3
.
Свтелана, добрый день!
Начну с НДС.
Формирование записи книги покупок за какой период нужно делать? за 4 кв 2023, в котором были внесены исправления?
У меня автоматом туда не попадает корректировка, ее руками нужно занести?
Формируйте текущей датой, она должна попасть автоматом, измените дату после.
У меня корректировка от 31.12.2023, соответственно формирую записи книги покупок за 4 кв 2023 — не попадает.
Переделала корректировку на 1 кв 2024 — все тоже самое, запись автоматом не попадаем при формировании книги покупок.
Может надо что-то еще сделать?
Уточните тогда, при поступлении по корректируемой позиции, что было указано в способе учета НДС?
Как распределился НДС по этой позиции при распределении?
Приложите скрин вкладки Товары Корректировки поступления (чтобы видно было корректируемые позиции).
У меня НДС по данной позиции был с видом распределяется.
Прикладываю скриншоты самого поступления, корректировки и проводок и записей по регистрам, которое она формирует, галочку ручная корректировка включена там только для того, чтобы компактно сделать скриншот, ничего руками не правлю.
Наталья, попробуйте создать новый документ Формирование записей книги покупок.
Дату не трогайте, она будет текущей, просто нажмите заполнить документ.
На вкладке приобретенные ценности должна появится строка по корректируемому поступлению с уменьшенной суммой.
Уточните еще, лишнее мыло списали при поступлении?
Светлана, добрый день!
Лишнее мыло было списано.
Никак у меня НДС по корректировке не хочет попадать в книгу покупок.
Сформировала отдельно записи книги покупок — не попадает.
Судя по карточке счета 19.03 (Способ учета НДС = Принимается к вычету), при формировании записей книги покупок данные должны заполнится.
Запись в регистр НДС предъявленный на эту сумму тоже есть.
Причин не формирования записи не вижу.
Попробуйте удалить из базы сделанную корректировку.
И заново создать документ Корректировка поступления.
Светлана, добрый день!
Создала новую корректировку, и она попала в формирование книги покупок корректно! Спасибо! Сейчас попробую проделать с налогом на прибыль, как вы прислали выше, и отпишусь.
Отлично! Жду комментарий по прибыли.
Светлана, как я поняла, документ корректировка поступления никаких исправлений по прибыли не вносит, кроме НДС и счетов расчетов с контрагентами. Т.е. корректировка идет по 19, 60 и в моем случае 10 счет. Почитала статью, оооох.
Я же могу через операции, введенные вручную, и БУ, и в НУ через 91, 99 счета сделать проводки одновременно на 31.12.2023, ну и пусть у меня в НУ за 2023 г будут корректировки 22 года, я руками исправлю декларацию по прибыли за 2022 год, а декларация по прибыли за 2023 год уже сдана без этих корректировок и я буду помнить, что при автоматическом формировании декларации по прибыли, мне ее нужно будет вручную откорректировать с учетом исправленной ошибки за 2022 год.) По-моему это намного проше, чем алгоритм через копирование баз, перезакрытия периодов прошлого года, очень сложно это понять, даже читая, а на практике точно ошибусь и все пойдет не так. Можно же корректировки за 2022 год оставить в 2023 году, пересдав при этом корректные декларации?
Можно, но если используете отчеты типа ОСВ, анализ счета по НУ в качестве налоговых регистров, то тоже об этом помнить и вручную убирать, если надо распечатать и предоставить куда либо.
Поняла, тоже неудобно, лучше наверное 1 раз по вашем алгоритму сделать и забыть видимо.
Попробуйте поэтапно на копии, да придется потратить время, но действительно потом уже не надо будет об этом думать.