Здравствуйте!
В 1 кв.2024г. была выписана реализация на верную сумму 7 руб. и отправлена контрагенту. При формировании акта сверки за 1 кв. 2024г. она была на верную сумму.
На момент формирования отчетности по прибыли и НДС произошел технический сбой и данная реализация стала на сумму 16 054 руб. Отчетность по прибыли и НДС сдана с этой суммой. Как исправить данную ошибку в 1С, нужно ли подавать корректировку по НДС? Или можно все сделать текущим периодом?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если у Покупателя верные документы, то нужно сделать Корректировку реализации — Исправление в первичных документах.
Когда сумма реализации корректируем в сторону уменьшения, то налоговая база по налогу на прибыль не занижена, можно отразить корректировку в текущем квартале.
Корректировки по НДС в любом случае отражаем только через внесение изменения в Доп. листы 1 кв. 2024г и сдаем уточненную декларацию по НДС.
Алгоритм описан в нашем материале.
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Дополнительно по теме.
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала?
Спасибо большое!