Корректировка поступления в сторону уменьшения после перехода с ОСН на УСН с НДС 5% в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна К.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день!Помогите разобраться в следующей ситуации: До 01.01.25 г. предприятие было на ОСНО с НДС 20%, с января 25 г. перешли на УСН с НДС 5%. В декабре 2024 г. была получена счет-фактура от поставщика по услугам на сумму 2706319 руб, в т.ч НДС 20%-451053 руб. НДС принят к вычету, сформирована и сдана декларация по НДС за 4 кв 2024г. В феврале 2025 г., от поставщика получена УКД на сумму 2019895, в т.ч. НДС 20%-336649 руб. Уменьшение НДС на 114 403 руб., подскажите как провести корректировку поступления с учетом изменения системы налогооблажения, так что бы изменения во входном НДС отразить в уточненной декларации по НДС за 4 кв 2024 г. Отчетность еще не сдана.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Правильно понимаю, что у вас Корректировка поступления с видом операции Корректировка по согласованию сторон.
    Проводите документ, но регистров по НДС нет. Есть только проводка по прибыли, которая отражает доход?

    Если так, тогда Восстановление НДС можем отразить вручную документом Восстановление НДС.

    Но правильно считаю, что КСФ должна отразится в Книге продаж с КВО 18 за 1кв25, т. е. в периоде корректировки.
    Потому что именно так же она отразится у продавца.

    Также еще не хватает проводки в корректировки+ проводки все таки не корректные.
    — Дт 19.04 Кт 60.01 — скорректирован принятый к вычету НДС.

    Понимаю, что эту проводку нужно изменить так же вручную в документе корректировки.

    Корректировка поступления в 1С 8.3

    png 1-1

  2. Добрый день! Благодарю за ответ! провели документ «корректировка поступления» с добавлением вручную проводки Дт 19,04 Кт 60.01 -сумма НДС сторно., провели документ Востановление НДС (скрин). Но теперь не видим доп листов к декларации за 4 кв 2024, для подачи уточненной декларации НДС, как это исправить?

  3. Проверьте в документе Восстановление НДС, какой период указали в Доп.листе.
    Судя по скрину — у вас 4кв24 и 1кв25, две строки.
    Исправьте дату и проверьте, пожалуйста.

  4. Оксана добрый день!благодарю, разобрались!Вопрос снят

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка в вводе суммы УПД от поставщика с НДС в 4 кв. до сдачи прибыли. Добрый день! Прошу помочь разобраться, вроде, простой вопрос, а у меня какое то замешательство по его решению. 1. 23.11.21 принят…
  2. Исправление суммы за услуги поставщика в закрытом периоде текущего года в 1С Добрый день. Просим помочь в следующем вопросе. 04.07.2023 отразили в учете поступление услуг от Поставщика на сумму 2 286 000,00…
  3. Как провести операцию по услугам связи, часть которых возмещается сотрудником в 1С Здравствуйте, уважаемы эксперты!) 1С:Предприятие 8.3 (платформа 8.3.20.2184), редакция 3.0 (3.0.133.22) 28.02.2023 Получена счет-фактура по услугам связи (1800 руб., в т.ч.…
  4. Отрицательное сальдо на счете 76 ВА в 1С Добрый день! Помогите, пожалуйста, не могу разобраться с отрицательным сальдо от предыдущего бухгалтера. Был получен с/ф на аванс от поставщика…

Статьи по этой теме

  1. Как провести корректировку поступления после перехода с ОСНО на УСН в 1С? С 01.01.2026 организация на ОСНО переходит на УСН «Доходы-расходы» с НДС 5% В декабре 2025 был получен счет-фактура от поставщика…
  2. Как отразить оплаты по разным ставкам НДС одним документом в 1С? В 2025 году организация заключила с покупателем договор на поставку товаров. 17 декабря 2025 реализован товар на сумму 60 000…
  3. Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, исправленный счет-фактура в 2026 в 1С Исправленный СФ Исправленный счет-фактуры (ИСФ) по операциям до 2026 года: реализация в 2025, исправление счет-фактуры (СФ) в 2026 (увеличение +)…
  4. Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Возвраты по операциям до 2026 года реализация в 2025, возврат в 2026 поступление в 2025, возврат в 2026 Реализация в…