Добрый день! Помогите, пожалуйста, не могу разобраться с отрицательным сальдо от предыдущего бухгалтера.
Был получен с/ф на аванс от поставщика на сумму 10 107,86 (в т.ч. НДС 18% 1541,88), отражен в книге покупок во 2 кв 2016 года. Затем в 3 кв получен товар на сумму 10 269,54 (в т.ч. НДС 1566,54) и соответственно восстановлен ранее полученный аванс на сумму 10107,86 руб. Затем бухгалтер видимо обнаружил ошибку, что с/ф на аванс от поставщика внесен с ошибкой, т.е. не 10107,86 руб нужно было,а 10269,54 руб. Ну и она исправляет ошибку через отражение НДС к вычету. Ну и после этого видимо постоянно этот аванс начинает восстанавливаться в книге продаж. Наверное его она удаляла вручную оттуда, а в 2018 году забыла похоже, в итоге на сч 76ВА красное сальдо. Скрин прилагаю.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если остаток за прошлый период отражен только в 76ВА, то списать сальдо можно документом
Операции, введенные вручную в Дт/Кт счета 91, не учитываемые в НУ.
Так же нужно проанализировать счет 60.02 и движения по Регистр накопления — НДС предъявленный — Остатки и обороты по контрагенту, по которому весит сальдо на счете 76.ВА
Если есть остаток в регистре накопления — НДС предъявленный, то списание со счета 76.ВА лучше сделать документом Списание НДС.
Документ Списание НДС в 1С
Данный документ отразит движение по регистрам накопления — НДС предъявленный, сумма не будет попадать каждый раз в Книги продаж и Покупок.
Если остатков нет, то можно оформить документ Операция, введенная вручную.
Спасибо!