помогите пож разобраться в вопросе отражения НДФЛ в декларации по выплате по ГПД от 31 декабря 2021г. Сложилась такая ситуация: было начисление и выплата с р/счета по договору 31.12.2022г. По строке 113 отразили начисление этой выплаты в годовой декларации за 2021г. , но ндфл не отразили по строке 022 в декларации за 1 квартал 2022г., ошибка в отражении НДФЛ в декларации за 1 квартал 2022г. была выявлена в сентябре 2022г. ,соответственно были поданы корректирующие декларации за 1 и 2 кварталы 2022. после оплаты недостающего НДФ. В связи с этим прошу помочь разобраться- 1 вопрос: НДФЛ с выплаченной 30.12.2021г.суммы я должна отразить в строке 022 в первом квартале 09.01.2022г. не зависимо когда была его оплата, но когда я данную сумму налога должна отразить в строке 160? и 2 вопрос: должна ли строка 020=160?
Отражение НДФЛ с ЗП выплаченной 31.12.2021 в 6-НДФЛ в 1С
Похожие вопросы
- Отражение недоудержанного НДФЛ за декабрь в 6-НДФЛ за 2021 в 1С Добрый день! Сотруднику за декабрь 2021г. выплатили аванс за первую половину месяца, во второй половине месяца он находился в отпуске.…
- Декларация по прибыли при закрытии ОП в 1 квартале 2022г. Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как заполнить декларацию по прибыли за полугидие по ОП, если ОП закрыли в марте 2022г. По…
- Заполнение отчета 6-НДФЛ в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, нужно ли отражать в отчете 6-НДФл за 1 квартал 2023 в разделе 1, НДФЛ по сроку…
- Уведомление об уплате авансов по фактически полученной прибыли с 2022 г Здравствуйте. Наша организация в 2021г ежемесячно сдавала декларации по налогу на прибыль и платила налог от фактической прибыли. Уведомление о…
Статьи по этой теме
- ТОП-5 вопросов по 6-НДФЛ в 1С Бухгалтерия Разберем самые популярные вопросы по заполнению отчета 6-НДФЛ. Ответы даны на основании Порядка его заполнения, утв. Приказом ФНС от 19.09.2023…
- Семинар «6-НДФЛ за 1 квартал 2022 в 1С» от 07.04.2022 - ответы на вопросы из чата Освобождение матвыгоды за 2021 – 2023 гг. от обложения НДФЛ Может ли работник самостоятельно подав 3НДФЛ в налоговую вернуть мат.…
- Зарплату выплатили в последний день квартала, НДФЛ уплачен в следующем квартале — как это отразить в 6-НДФЛ? Такую ситуацию разобрала ФНС в Письме от 01.04.2021 N БС-4-11/4351@ и рассказала, как заполнить строки расчета. Налоговики обратили внимание, что…
- Как начислить премию в 1С 8.3 Бухгалтерия Отражение премии в 1С имеет особенности. Автоматический расчет премии в 1С 8.3 предусмотрен только для премий, входящих в систему оплаты…
Добрый день! В строку 022 сумма НДФЛ попадёт в 6-НДФЛ за 2021 год, но с датой 10.01.22:
Т.к. первый раздел 6-НДФЛ заполняется удержанным налогом до 31.12.2021 включительно, но в строку 021 ставится положенный срок перечисления.
Т.е. не важно, когда НДФЛ на самом деле был перечислен, он отразится в момент удержания.
Т.к. раздел 1 6-НДФЛ заполняется данными за квартал, а раздел 2 — нарастающим итогом, то сравнивать их не нужно. Равенство может быть только в 1 квартале года.
Дополнительно по данному вопросу можно посмотреть публикацию — Алгоритм заполнения Раздела 1 и Раздела 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года)