УСН доходы-расходы, учет НДФЛ с арендной платы сотруднику в расходах при ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Анна Ч.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как с 2023г. отражать операции НДФЛ с арендной платы, чтобы уплаченная сумма попадала в отчетность как удержанная (в том числе и в Уведомление), а также в книгу доходов и расходов как расход на аренду в части удержанного и уплаченного НДФЛ? В момент перечисления делаем в программе операцию по учету НДФЛ. Ранее в платежном поручении на уплату налога делали запись в регистр ДиР (и учитывали расход как принимаемый). Теперь сумма НДФЛ уплачивается в составе ЕНП, как быть в этом случае?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Должно быть Уведомление ЕНС с проводкой Д 68.01.1 К 68.90 и движениями по регистрам ЕНС и потом Списание с р/с с проводкой Д 68.90 К 51 + регистры ЕНС

    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

    Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года

    Далее необходимо выполнить Закрытие месяца и оплата будет зачтена в счет начислений не так в соответствии со ст. 45 НК РФ. Аналогично в автоматическом режиме делает ФНС. Эта же рег. операция Зачет аванса по единому налоговому счету передает данные в подсистему налогового учета НДФЛ и УСН. Это можно увидеть по ДтКт на соответствующей вкладке.

    Потом можно будет свериться, ЛК ЮЛ в части ЕНС будет доступен после окончания отчетной кампании за 2022. И если будут какие-то расхождения с данными ФНС их подправить через

    Операции по ЕНС в 1С

    Дополнительно

    Ответы на горячие вопросы по НДФЛ и страховым взносам в программах 1С в 2023 году

    Единый налоговый платеж с 2023 на примерах в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП

    Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.

    Отчетность обсудим здесь
    6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в 1С
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расходы УСН по НДФЛ некорректные суммы в 1С Здравствуйте! У меня 1с бухгалтерия 8.3 (релиз 3.0.135.22) при закрытии периода март расходы по ндфл встают криво: в расход берется…
  2. НДФЛ по аренде в КУДиР Добрый день. Ндфл по аренде помещения у физлица попадает в начисления по зарплате и соответственно попадает в Кудир как начисление…
  3. ИП ОСНО, как проверить сумму расходов для расчета НДФЛ в 1С Добрый день! ИП на ОСНО. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.103.21) Вопрос: При расчет НДФЛ в документе Справка-расчет авансового платежа по…
  4. УСН доходы минус расходы НДФЛ с дивидендов исчисленный налоговым агентом в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.149.18) Организация на УСН (Доходы-расходы). При закрытии месяца в расходы УСН садится неполная сумма…

Статьи по этой теме

  1. Тест № 24. Ошибка: неправильная сумма выплаты ЗП в ведомости
  2. Постоянные разницы (ПР) в 1С Постоянные и временные разницы Разница между бухгалтерской прибылью (убытком) и налоговой базой (убытком) состоит из постоянных и временных разниц (п.…
  3. Регистр Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ в 1С В данной ­публикации мы рассмотрим регистр накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. Изучив статью, вы узнаете: какую функцию выполняет…
  4. Аренда автомобиля у физлица при УСН в 1С С 2024 года порядок учета зарплатного НДФЛ при УСН в программе 1С изменен (с релиза 3.0.155) — Учет НДФЛ с…