Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как с 2023г. отражать операции НДФЛ с арендной платы, чтобы уплаченная сумма попадала в отчетность как удержанная (в том числе и в Уведомление), а также в книгу доходов и расходов как расход на аренду в части удержанного и уплаченного НДФЛ? В момент перечисления делаем в программе операцию по учету НДФЛ. Ранее в платежном поручении на уплату налога делали запись в регистр ДиР (и учитывали расход как принимаемый). Теперь сумма НДФЛ уплачивается в составе ЕНП, как быть в этом случае?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Должно быть Уведомление ЕНС с проводкой Д 68.01.1 К 68.90 и движениями по регистрам ЕНС и потом Списание с р/с с проводкой Д 68.90 К 51 + регистры ЕНС
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
Далее необходимо выполнить Закрытие месяца и оплата будет зачтена в счет начислений не так в соответствии со ст. 45 НК РФ. Аналогично в автоматическом режиме делает ФНС. Эта же рег. операция Зачет аванса по единому налоговому счету передает данные в подсистему налогового учета НДФЛ и УСН. Это можно увидеть по ДтКт на соответствующей вкладке.
Потом можно будет свериться, ЛК ЮЛ в части ЕНС будет доступен после окончания отчетной кампании за 2022. И если будут какие-то расхождения с данными ФНС их подправить через
Операции по ЕНС в 1С
Дополнительно
Ответы на горячие вопросы по НДФЛ и страховым взносам в программах 1С в 2023 году
Единый налоговый платеж с 2023 на примерах в 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП
Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.
Отчетность обсудим здесь
6-НДФЛ за 1 квартал 2023 в 1С
.