Разница по налогу на прибыль в БУ и НУ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Инна К.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! У меня программа Бухгалтерия 3 1С КОРП При формировании ОСВ по 68 04 показывает только налог на прибыль по БУ, сумма совпадает с суммой указанной в декларации по налогу на прибыль. По б/сч 84 по БУ прибыль за 2024г составила 1 624143,98 руб, по справке-расчету по налогу на прибыль (Закрытие месяца) прибыль по НУ-105233,94. Разница в показателях-1 518910,04. Как понять из каких показателей образовалась разница. проверить сумму 1518910,04

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Правила учета в БУ и НУ разные, поэтому расхождения конечно могут быть.
    Расхождения могут быть по множеству причин.
    Например, корректировки, налоговые пени, не принимаемые в НУ расходы или доходы, различный порядок учета расходов в БУ и НУ, нормируемые в НУ расходы, учет лизинга и т.д.

    Попробуйте перезакрыть период в таком порядке: сначала сделайте отмену закрытия, а потом закройте последовательно месяца начиная с января 2024.

    Все делайте в копии базы

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Проверьте ручные корректировки и Операции, введенные вручную.
    Выполните все проверки — Экспресс-проверка, Анализ по налогу на прибыль, все проверки в декларации по прибыли.

    Обсуждение по подобному вопросу

    Справка-расчет по налогу на прибыль не совпадает с декларацией по прибыли в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог на прибыль за полугодие различается на 1 руб в декларации и в проводках Добрый день! Декларация по налогу на прибыль заполнена автоматически, налог исчисленный по декларации отличается от бухгалтерских проводок по налогу на…
  2. Как найти разницу БУ НУ по отчетности, курсовая разница не попадает в доход НУ в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1441). ОСНО. Из налоговой пришло требование о предоставлении пояснения. По бухгалтерской отчетности прибыль за 2023 год составила 452…
  3. Расхождения в сумме налога на прибыль между ОСВ 68.04 и Анализом учета по налогу на прибыль в 1С Добрый день. В учете разница по сумме налога на прибыль в ОСВ (и анализе счета) и анализе учета по налогу…
  4. Списание задолженности со сроком давности более 3-х лет в 1С Добрый день! Как правильно списать задолженность со сроком давности более 3-х лет для учета по налогу на прибыль? 1. Если…

Статьи по этой теме

  1. Что такое балансовый метод ведения ПБУ 18/02 С 2025 года ставка налога на прибыль изменилась с 20% на 25%. Что такое балансовый метод п. 3 ПБУ 18/02,…
  2. Проверка налога на прибыль с помощью расшифровки «БУ-НУ» в 1С Справки-расчеты Операции – Справки-расчеты Распределение косвенных расходов; Резервы по сомнительным долгам; Себестоимость выпущенной продукции и услуг; Списание косвенных расходов. Резервы…
  3. Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия С 2020 года ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций» применяется в новой редакции (Приказ Минфина РФ от…
  4. Памятка по ведению ПБУ 18/02 балансовым методом в 1С:Бухгалтерия Скачать Памятку по ведению ПБУ 18/02 балансовым методом в 1С БП → Все материалы по теме можно найти в рубрике…