Добрый день! Организация на ОСНО. Если сложить выручку за 3 кв 22, 4 кв 22, 1 кв 23, 2 кв 23 — выручка в среднем получается больше 15 млн. руб. У нас превышен лимит 15 млн. руб. во 2-м квартале. За какие кварталы нужно подать уточненные декларации? И если нужно подать за 9 мес. 2022г., то как заполнить стр. 300 и 310?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Переход на ежемесячную уплату авансовых платежей по налогу на прибыль в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Налоговая просит отменить уточненку по налогу на прибыль за 9 месяцев, которую подали, чтобы показать переход на ежемесячные авансовые платежи со следующего года в 1С Добрый день! Выручка нашей организации не превышала по году 15 млн руб в квартал до 4 квартала 2022 года. В…
- Авансы по прибыли на 2021 Добрый день! По итогам за 2020 год, ежеквартальная выручка у нас была такая: 1 квартал: 33 млн.р. 2 квартал: 43…
- Усн/Доходы/ превышение лимита выручки/ 4 квартале 2021/ в 4 квартале 2021года превышен лимит по выручке 150млн.руб. выручка составила 160млн.руб, в том числе 60млн.руб-4 квартал 2021 Из статьи…
- Операции по ЕНС в 2023 году по налогу на прибыль. Переход на уплату по фактически полученной прибыли в 1С 1С Бухгалтерия предприятия (базовая), ОСНО. Добрый день. Организация платила квартальные авансы по налогу на прибыль. За 9 месяцев превышен лимит…
Статьи по этой теме
- При каком размере выручки можно перейти на ежеквартальную уплату налога на прибыль в 2020? Если за 1 квартал выручка — 22 млн руб., а во 2 квартале — 39 млн руб., то мы не…
- Как уплачивать авансовые платежи по прибыли в 2021 году? Как считать авансовые платежи к уплате по налогу на прибыль во 2, 3 кварталах 2021. Какой лимит выручки применять: 25…
- Как уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль при сезонном виде деятельности? Как уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль, если выручка за год составляет более 60 млн. руб., но распределяется по…
- Когда новая организация начинает уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль? Организация создана в августе 2023 года. С какого периода следует переходить на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль? Вновь…
Здравствуйте, Галина!
На ежемесячную уплату авансовых платежей по налогу на прибыль, нужно перейти начиная с квартала, следующего за тем, по итогам которого было выявлено превышение среднего уровня доходов.
Суммы ежемесячных авансовых платежей должны быть отражены в декларации за период, в котором организация утратила право на поквартальную уплату налога (пп. 2, 3 ст. 286 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 24.12.2012 N 03-03-06/1/716).
Декларацию за полугодие, вы уже сдали, нужно подать уточнённую.
Чтобы в Списке задач информация о сдаче отчетности и уплате авансового платежа по налогу на прибыль отражалась корректно, настройте порядок уплаты авансовых платежей (Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль) с начала 2023 г.
На расчёты 1 кв это не повлияет.
Алгоритм расчёта и заполнения декларации при уплате ежемесячных авансовых платежей, смотрите пожалуйста, в материалах:
Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2023 в 1С (25.07.23) .
И прошу ещё раз написать мне: Уточненную декларацию за 1 квартал подавать не нужно?
И прошу ещё раз написать мне: Уточненную декларацию за 1 квартал подавать не нужно?
За первый квартал не нужно, у вас превышение во втором квартале.
Теперь всё-всё понятно! СПАСИБО Вам огромное. Простите, если что не так.
Галина, я рада вам помочь и то что вы уточняете непонятные для вас моменты — это очень правильно 🙂
Ждём вас с новыми вопросами 🌺🌺🌺