Добрый день! Организация на ОСНО. Если сложить выручку за 3 кв 22, 4 кв 22, 1 кв 23, 2 кв 23 — выручка в среднем получается больше 15 млн. руб. У нас превышен лимит 15 млн. руб. во 2-м квартале. За какие кварталы нужно подать уточненные декларации? И если нужно подать за 9 мес. 2022г., то как заполнить стр. 300 и 310?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Галина!
На ежемесячную уплату авансовых платежей по налогу на прибыль, нужно перейти начиная с квартала, следующего за тем, по итогам которого было выявлено превышение среднего уровня доходов.
Суммы ежемесячных авансовых платежей должны быть отражены в декларации за период, в котором организация утратила право на поквартальную уплату налога (пп. 2, 3 ст. 286 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 24.12.2012 N 03-03-06/1/716).
Декларацию за полугодие, вы уже сдали, нужно подать уточнённую.
Чтобы в Списке задач информация о сдаче отчетности и уплате авансового платежа по налогу на прибыль отражалась корректно, настройте порядок уплаты авансовых платежей (Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль) с начала 2023 г.
На расчёты 1 кв это не повлияет.
Алгоритм расчёта и заполнения декларации при уплате ежемесячных авансовых платежей, смотрите пожалуйста, в материалах:
Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2023 в 1С (25.07.23) .
И прошу ещё раз написать мне: Уточненную декларацию за 1 квартал подавать не нужно?
И прошу ещё раз написать мне: Уточненную декларацию за 1 квартал подавать не нужно?
За первый квартал не нужно, у вас превышение во втором квартале.
Теперь всё-всё понятно! СПАСИБО Вам огромное. Простите, если что не так.
Галина, я рада вам помочь и то что вы уточняете непонятные для вас моменты — это очень правильно 🙂
Ждём вас с новыми вопросами 🌺🌺🌺