Добрый день! Выручка нашей организации не превышала по году 15 млн руб в квартал до 4 квартала 2022 года. В 4 квартале произошло существенное превышение, и в итоге получилось в целом за год 69 млн. По сути, если я правильно понимаю, мы с первого квартала 2023 г должны перейти на уплату ежемесячных авансовых платежей и подать уточненку за 9 месяцев 22 г, в которой нужно отразить сумму ежемесячных авансовых платежей на 1 квартал 2023. На Вашем сайте есть статья, которая один в один описывает нашу ситуацию. Мы подали уточненку за 9 мес. Но вчера мне позвонил налоговый инспектор и откровенно возмутилась нашей уточненкой. Она сказала, что мы не должны отражать эти авансовые платежи в декларации за 9 мес, если превышение произошло в 4 квартале 2022 года. «При чем здесь 9 месяцев? Убирайте свои авансы и подавайте уточненку еще раз, без авансов», — сказала она. Я в замешательстве…. Может, я что-то пропустила, законы изменились? Посоветуйте, пожалуйста, как поступить? Спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налоговая просит отменить уточненку по налогу на прибыль за 9 месяцев, которую подали, чтобы показать переход на ежемесячные авансовые платежи со следующего года в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уплата ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль в 2021 Организация на ОСНО. за 9 мес. 2020 года выручка 33 млн. Ежеквартальная менее 15 млн, следовательно ежемесячные авансовые не платим.…
- Авансовые платежи после превышения выручки за 4 кв 2021г Добрый день, у меня вопрос по уплате авансовых платежей. Организация на ОСНО, за 2021 года выручка превысила 60 млн в…
- Переход с ежемесячных авансовых платежей из расчетной прибыли на уплату ежеквартальных авансовых платежей в 1С Организация работает на ОСНО. По итогам 1 квартала (выручка в предыдущие 4 квартала 3+7+11+22=43/4=11) и полугодия (выручка в предыдущие 4…
- Уточненка по налогу на прибыль, если было превышение выручки Здравствуйте! Необходимо подать уточненку за 9 месяцев 2019 года. Было превышение выручки. Нужно указать ежемесячные авансы которые должны уплачивать в…
Статьи по этой теме
- Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен? По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста, В 1С в УП на какой…
- Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…
- Кому придется платить ежемесячные «прибыльные» авансы в 2021 году ФНС России выпустила Письмо от 27.01.2021 N СД-4-3/868@ , в котором разъяснила, как уплачивать ежемесячные авансы по прибыли в 1…
- Варианты и сроки уплаты авансов по налогу на прибыль Организации, уплачивающие налог на прибыль, в течение года должны вносить в бюджет авансовые платежи. Законодатели предусмотрели несколько вариантов уплаты авансов.…
Здравствуйте!
Необходим письменный ответ налоговой с нормативной базой, по какой причине так не надо заполнять декларацию по налогу на прибыль и как именно надо.
Вопрос — как ИФНС должна получить информацию об авансах на 1 кв 2023, если они указываются только в декларации за 9 месяцев.
Пока наша позиция такая
Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года
Готовы рассмотреть аргументацию вашего инспектора на основании НК РФ и правил заполнения декларации по налогу на прибыль и прокомментировать.
Мария, спасибо большое за оперативный ответ! (ох как я не люблю такие ситуации, когда надо им что-то доказывать….).
Спасибо, хороших выходных!