Добрый день!
Помогите разобраться с такой ситуацией.
1C: БП 3.0.153.21
Нужно подать корректировки по «Декларация по налогу на прибыль» и «Отчет о финансовых результатах» за 2021г.
В 2021г нами была выставлена реализация на сумму 119 млн руб как «Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном (налоговом) периоде» — отнесены на счет 91.01 и НДС 19 млн руб на 90.03.
В проводках документ не делает запись по регистру накопления «Реализация услуг» и видимо именно из-за этого у нас расходятся данные в декларации по налогу на прибыль и в отчете о фин. Результатах — разные данные по налогу. Правильно ли это? Нужно ли вручную заполнить регистр?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если корректировали реализацию прошлого периода, 2020г в 2021г, то исправления вносятся в НУ в прошлый период 2020г:
Необходимо открыть «закрытый» период, т.к. проводки в НУ будут формироваться датой ошибки:
Кт 90.01.1 – увеличение налоговой базы в составе доходов от реализации;
Дт 90.09 Кт 99.01.1 – финансовый результат корректировки;
уточненная декларация по налогу на прибыль сформируется автоматически.
Проводки в БУ будут формироваться датой обнаружения ошибки.
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С