Как посмотреть в Личном кабинете ЕНС исчисленную сумму НДФЛ для ответа на требование ИФНС о расхождениях

Вопрос задал Сусанна И.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

1С Бухгалтерия Фреш ОСНО.

Получила требование из налоговой о выявлении расхождений между начисленной по расчету 6-НДФЛ и исчисленной суммы по Уведомлениям. Как посмотреть в личном кабинете исчисленную сумму НДФЛ?

Т.к. налоговая самостоятельно взыскала денежные средства с расчетного счета, то как понять, на какие налоги она распределила эти суммы?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    В вашем случае 6-НДФЛ и уведомления совпадают? Т.е. вы не согласны с требованием или действительно в Уведомлении одна сумма была, а потом за те же периоды в 6-НДФЛ другие показали.

    Посмотреть начисления можно на вкладке Все обязательства — НДФЛ, например,

    Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

    По распределениям так

    Как запросить справку о принадлежности сумм ЕНП в 1С

    Пригодится

    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. НДФЛ

    Сверка в 1С тоже достаточно удобная

    Личный кабинет ЕНС в 1С

    Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

    Если прямо с сальдо не согласны и нужен диалог, то лучше всего сервисом воспользоваться

    Онлайн-сервис ФНС — для тех, кто хочет сообщить о несогласии с сальдо ЕНС

    2

  3. Требование пришло по Расчету 6-НДФЛ за 2023г. Уведомления в 2023г отправлялись платежными поручениями. Т.к. на расчетном счете не было денег, то и Уведомления-платежки не отправлялись. Налоговая самостоятельно взыскала с расчетного счета задолженность по всем налогам., поэтому уведомления-платежки не определенный период не отправлялись. В связи с этим я не могу точно сказать совпадают ли Уведомления с Расчетом. Судя по Требованию — не совпадают. А какая именно сумма расходится- не ясно…

    1. Для лучшего понимания ситуации, как было в 2023 году. И чтобы легче было «читать» в т.ч. Справку о принадлежности сумму.
      Платежки со статусом 02 были для того, чтобы налоговая поняла, какую сумму надо учесть по тому или иному налогу.
      Т.е. они заменяли Уведомления и служили только для начислений на ЕНС.
      Эти платежки не значили, что уплатили НДФЛ или НДС.
      Все поступившие платежи собирали вместе на ЕНС в общий электронный кошелек и в порядке очередности, которая была разная в течение 2023 года, из этой общей суммы списывали налоги и сборы.

      По теме
      Механизм начисления и уплаты ЕНП в 2023 году в 1С
      Алгоритм зачета ЕНП при нехватке денег на уплату налогов и взносов в 1С

      Если не было платежек-уведомлений, то суммы начислили по 6-НДФЛ. Вы тогда в начислениях должны эти суммы увидеть.

      Если текущее сальдо ЕНС совпадает с тем, что в учете по 68.90, то с высокой долей вероятности налоговая списания провела верно.
      Если не совпадает — надо конечно разбираться.

      Если нужно ответить на требование. То по вашей ситуации так и пишите.

      В 2023 ООО Ромашка отправляла платежные поручения со статусом 02 вместо Уведомлений по ЕНС.
      На расчетном счете не было денег на уплату НДФЛ, поэтому платежные поручения со статусом 02 по НДФЛ не были отправлены.
      По этой причине суммы в уведомлениях по ЕНС в части НДФЛ за 2023 год расходятся с 6-НДФЛ за 2023 год. Корректная и полная информация по НДФЛ содержится в отчете 6-НДФЛ за 2023 год.

      3

Комментарии закрыты.