Добрый день! Заполняю декларацию 6 НДФЛ и не могу понять как правильно заполнить приложение. Если это справка 2 НДФЛ, то раньше в неё включались начисленные суммы НДФЛ за год. А в разделах 1 и 2 выплаченные суммы отражаются. В январе 2025г. мы выплатили за 2024 год остаток зарплаты. Он должен отражаться в январе 2025 года в приложении? Если да, то суммы НДФЛ сравняются с разделами 1 и 2. А если нет ( как у меня ) то пишет ошибку контрольных соотношений . Как правильно должно быть?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Сейчас в большинстве случаев, кроме натуральных доходов, дата получения дохода должна совпадать с датой выплаты. Т.е. 6-НДФЛ и в Приложении 1 попадают только выплаченные суммы.
Для проверки учета можно сформировать отчет «Сводная» справка 2-НДФЛ за период с 01.01.25 по 31.12.25. В отчете суммы будет по сотрудникам как в Приложении 1. По двойному клику на сумме её можно расшифровать до регистратора.
Спасибо, т.е. январская сумма, выплаченная за декабрь 2024 года попадет в приложение как начисленная в январе 2025 г.? Но без разделения на основную и НДФЛ с РКи СН?
Да, всё верно.
Сделала отчет, проверила контрольные соотношения пишет ошибка КС 1.16 . Детализация — 4116,4 — 4116,49 разница 0,09 — можно игнорировать?
По данному КС по ставке НДФЛ, указанной в стр. 100 Раздела 2, стр. 120 не равна сумме стр. «Общая сумма дохода» справок по всем физлицам, можно сумму в строке 120 и 131 скорректировать. Данная корректировка на расчет налога не повлияет.