Добрый день! Бухэксперт советует краткосрочные депозиты учитывать на сч. 55.04, такой статьи движения денежных средств, как «Внутреннее перемещение денежных средств», нет, зато есть «Перечисление денежных средств на другой счет». То же самое по статье расходов. Если нужно создать новые статьи «Внутреннее перемещение денежных средств», то как заполнить карточку этой статьи и статьи расходов? Или Лариса имела в виду переименовать статьи «Перечисление денежных средств» на «Внутреннее перемещение денежных средств», а настройки оставить прежние. Если они одинаковые и отличаются только названиями, то смысл создавать или менять название?
Как настроить статью ДДС, если учет краткосрочных депозитов ведется на счете 55.04 в 1С
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Статья ДДС «Внутреннее перемещение денежных средств» находится в разделе Банк и касса (раздел Справочники — Банк и касса — Статьи ДДС — Неденежные потоки).
Поле Вид движения — пустая строка (см.скрин)
Возможно пригодится
Статьи движения денежных средств в 1С 8.3: как настроить
Шаблон справочника Статьи движения денежных средств в 1С
Екатерина, здравствуйте! Спасибо за ответ, нельзя оставить Перемещение денежных средств на другой счёт? В чем разница?
При применении одной и той же статьи как для перевода средств на депозит, так и для перевода между расчетными счетами, в конце месяца в отчете по субконто будет отображаться объединенная сумма.
Если использовать «Внутреннее перемещение», то даже случайный проверяющий сразу сможет понять характер операции.
Екатерина, спасибо за рекомендации, но я не нахожу статью такую
Мария, сверьтесь, пожалуйста, с моей инструкцией (см.файл)
Если нужной статьи не окажется, тогда можно ее создать.
Укажите
Группа статей — Неденежные потоки
Графы Использовать по умолчанию в операциях и Вид движения оставьте пустыми (см.файл)
Екатерина, по Вашей инструкции на 2 странице, видим папку неденежные потоки, как я уже в скрине показывала, папок у меня нет, все одним, мне нужно создать папку? Нужно ли создавать тогда остальные папки?
Екатерина, и по возврату депозита, у Ларисы только размещение было в семинаре, хотелось бы посмотреть как заполнить все субконто в поступлении.
Екатерина, по процентам я же не меняю ничего? И еще во всех вышеперечисленных документах есть строчка подразделение, нужно ли ее заполнять? У нас в первом квартале не было подразделений в другом регионе, а со второго квартала будут, вот и думаю критично ли в этих документах заполнять это окошко?
Екатерина и есть ли в сервисе пример, как отразить такое отражение на 55.04 в УП, прошла Ваш конструктор, там нет ничего, на семинаре по УП так же нет образца.
1) Создавать статьи ДДС без необходимости не следует.
2) Поступление суммы депозита на счет отразите документом Поступление на расчетный счет в разделе Банк и касса — Банковские выписки.
Чтобы проводка была Дт 51 Кт 55.04 необходимо Вид операции: Прочее поступление, Счет расчетов — 55.04 (см.скрин).
3) Учет процентов проводим — Дт 51 Кт 91.01
Когда 1 операция, правильно отражать на счет 76.09, и потом на счет 91.
Если операций много, тогда можете сразу Д 51 К 91.01, иначе это трудозатратно
Статья доходов — статья с видом Поступления от дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям
Подробный алгоритм представлен в материале
Как отразить размещение депозита в 1С
4) Поскольку второе подразделение находится в другом регионе, важно разделять доходы и расходы. Рекомендую заполнять строку Подразделение.
5) Готового примера не нашла. Возможно пригодится такая формулировка в Учетной политике
«К денежным эквивалентам организация относит высоколиквидные финансовые вложения, которые могут быть легко обращены в заранее известную сумму денежных средств и которые подвержены незначительному риску изменения стоимости (согласно ПБУ 23/2011).
В качестве денежных эквивалентов принимаются банковские депозиты, размещенные на срок до 3 (трех) месяцев (включительно).
Для обобщения информации о наличии и движении денежных эквивалентов используется счет 55.04 «Прочие специальные счета».
В Отчете о движении денежных средств (Форма №4) движение денежных эквивалентов между счетами организации и кассой не отражается (не является денежным потоком)»
Екатерина, спасибо , у Вас на скрине, под счетом не заполнено поле банк, так и оставить? а то я заполнила, нужно ли убрать или значение не имеет?
Кроме того, в журнале с банковскими выписками, теперь остаток показывает вместе с депозитом, так и должно быть?
Мария, вы верно заполнили поле банк 🌟 Иначе по счету 55.04 возникнет «пересортица».
То, что остаток показывает сумму вместе с депозитом — это правильно, если у вас в журнале стоит фильтр по организации, но не выбран конкретный расчетный счет.
у меня в 1 с не создан отдельно р/с по депозиту, я же могу не создавать и выделять? В ОСВ на 55.04 и 51 суммы разбиваются, в журнале общим остатком проверю.
Я считаю, следует указать р/счет по депозиту. Счет 55.04 в 1С предусматривает аналитику по конкретным банковским счетам. Если у вас будет несколько депозитов в будущем, без выделения их в справочнике вы можете запутаться в списке на 55.04
Мария, у каждого свой личный опыт и необходимость в тех или иных действиях.
Всегда есть разные точки зрения – полагайтесь на свое профессиональное суждение 🌷
у нас депозиты чуть ли не каждый день, правильно я понимаю, что это в программе нужно завести 365 счетов в год по депозитам?
Если банк открывает отдельный р/счет на каждый депозит, то в 1С как вариант создать в справочнике «Банковские счета» единственную карточку для каждого банка, в котором вы размещаете депозиты. Назвать ее понятно, например, «Краткосрочные депозиты (ПАО Сбербанк)» или «Депозиты-овернайт (Альфа-Банк)».
Екатерина, добавила, спасибо за помощь!
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌸