Компания на УСН (6%) в своей деятельности широко пользуется займами, размещением их на депозитах. Доходы от финансовых вложений (проценты) учитываются при исчислении налоговой базы. Однако внутреннее перемещение денежных средств, например со счета 51 на 55, отражаются в Разделе 1 в графе 4 книги доходов и расходов. Итоговая сумма гр. 4 получается баснословной. Большие опасения не утратить право применять УСН, перескочив за предел. Корректное ли отражение хозяйственных таких операций в доходах? какая из граф данного отчета является показательной — гр.4 или гр. 5?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН 6%, отражение депозитов в КУДиР в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы, не заполняется графа 7 "Расходы" в КУДиР выгрузка из ЗУП в 1С Добрый день! В книге доходов и расходов УСН не отражается операция по уплате единого налогового платежа (НДФЛ и страховые взносы).…
- Отражение возврата в КУДиР в 1С Добрый день! ИП на УСН (доходы минус расходы) осуществляет розничную торговлю, в том числе и через эквайринг. При возврате денег…
- Отчет комитенту! Почему то в 1С все чаще и чаще добавляется книга учета доходов и расходов и приходится включать ручную корректировку. Чтобы убрать ее. Работаю в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.2516), фрэш. УСН доходы и посредническая деятельность. Когда формирую в 1С отчет комитенту, то вот…
- В ведомости на выплату появляются записи о задолженности за прошлый период в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.183.24). ИП на УСН «Доходы-Расходы». Почему в ведомости на выплату з/п за сентябрь 2025…
Статьи по этой теме
- Доходы при оплате от покупателя для УСН При получении оплаты от покупателя доход определяется на дату поступления денежных средств на банковский счет или в кассу, т.е. на…
- Как заполнить в Книге доходов и расходов графу Расходы и где посмотреть все расходы кроме КУДиР? ООО на УСН 6%. Как заполнить в Книге доходов и расходов графу Расходы ? Где в 1С посмотреть все расходы…
- Как исправить, если возврат займа выданного попадает в КУДиР? Возврат займа, выданного попадает в доходы КУДиР. Как убрать эту сумму? Поступление на счет возвращенного займа отразите документом Поступление на…
- Выдача займа попадает в КУДиР в общий расход, как правильно отразить? Выдача займа попадает в КУДиР в общий расход, как правильно отразить? Выдача займа не является расходом УСН. В КУДиР не отражается…
Добрый день!
Смоделировала ситуацию в программе: чтобы возврат депозита не попадал в «Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы», в документе «Поступление на расчетный счет» в графе «Доходы УСН» укажите 0,00 руб., сумма автоматически изменится на «Не принимаются». Без этого действия возврат депозита отражается в КУДиР некорректно.
у нас так было отражено, но сумма 20 мл все равно попадает в 4 графу
Добрый день, сумма в 20 млн в любом случае попадет в графу 4, т.к. в ней отражаются все доходы, в т.ч. не принимаемые.
При определении лимита дохода для применения УСН выдача и возврат суммы займа (депозита) не учитываются (п.4 ст. 346.13, ст. 346.15, пп. 10 п. 1 ст. 51 НК РФ).
Вы также можете поменять формат представления формы КУДиР, чтобы в отчете отображались только доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы (гр. 5), а гр. 4 в отчет не выносить: КУДиР — кнопка Показать настройки — Включение граф «Доходы всего» и «Расходы всего» — установить переключатель «Не включать в бланк отчета»
спасибо