Приветствую.
Вопрос по отчету о движении денежных средств.
В строку 4119 попадают движения по внутреннему перемещению денежных средств. Хотя все перемещения между своими счетами. К примеру: переводы на депозиты Дт.55.03 Кт.51 и также возврат с депозитов Дт.51 Кт.55.03. Есть переходящие операции по взносу на депозит из квартала в квартал.
По анализу счета видно, что это разница по движениям 55.03. Но депозиты не могут быть закрыты к концу квартала в 0.
Вид у статьи «Внутреннее перемещение денежных средств» не указан.
Как убрать такие движения из строки 4119?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.2130)
Бухгалтерия, редакция 3.0 (3.0.200.23)
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если депозит — денежный эквивалент (соответствует критериям п. 5 ПБУ 23/2011), его размещение и возврат основной суммы не отражают в денежных потоках ОДДС — подп. «а», «б» п. 6 ПБУ 23/2011. В отчете показывают:
— полученные проценты — по строке 4119 Прочие поступления;
— остатки на начало и конец периода — по строкам 4450 и 4500 соответственно.
При учете на счете 55.03 даже при пустом Виде движения в статье ДДС суммы могут попадать в строки 4119/4129. Проверьте расшифровки и при необходимости исключите вручную основную сумму размещения или возврата такого депозита — проценты не убирайте. Одновременно проверьте, что остатки депозита включены в строки 4450 и 4500; при необходимости скорректируйте их.
Для отражения краткосрочных депозитов в балансе по строке 1250 используйте счет 55.04.
Перечисление средств на депозит сроком до 3 месяцев отразите документом Списание с расчетного счета, вид операции Прочее списание, отражение в БУ: счет дебета 55.04, статья движения денежных средств Внутреннее перемещение денежных средств.
Посмотрите подробные инструкции в материале
Депозиты до 3-х месяцев, вклады и выданные займы в бухгалтерском балансе в 1С
Если депозит не является денежным эквивалентом, обороты не исключают: размещение — строка 4223, возврат основной суммы — строка 4213, полученные проценты — строка 4214.
Возможно пригодится
Настройка статей ДДС для исключения операций из ОДДС в 1С