Уточненка по НДС, если ошибочно принят к вычет НДС с авансов полученных и не отражены вычеты по покупкам в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Мария Л.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте! При подаче декларации по НДС за 4 кв 2020 г. были необоснованно поданы к вычету счета-фактуры на аванс полученный ранее, а также не приняты к вычету счета-фактуры от поставщика. Какая последовательность действий компании должна быть для заполнения корректировочной декларации по НДС за 4 кв 2020 г.?

Метки вопроса: —
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, по авансам полученным. Зачета аванса не было в 4кв, а вычет НДС с авансов полученных попал в книгу покупок через Формирование записей книги покупок?

    СФ от поставщиков, которые не приняты. Это документы, которые в текущем периоде с опозданием отразили т.е. в 1кв 2021 за 4 кв 2020. Или документы от поставщиков отражены в 4 кв 2020, но снят флаг в СФ, что вычет в текущем периоде т.е. переносили вычет на будущее. И вычет хотите в 4 кв применить, чтобы к уплате меньше сумма была. Или просто опоздавшие СФ учесть, которые сейчас обнаружили.

    Опоздавшие можно по такому принципу без уточненки, если сумму к уплате не занизили, а здесь именно так

    Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни

    .

     1

    1. По авансам да: зачет не было, а вычет с авансов полученных попал в книгу покупок через формирование записей книги покупок.
      СФ от поставщиков отражены 4 кв. 2020, но вручную удалены из документа книга покупок. Их необходимо внести в 4 кв. 2020 г.

      1. Спасибо за уточнение.

        Формирование записей книги покупок датой уточненки. Например, 20.02.2021. Заполнить на вкладке Приобретенные ценности.
        Попадают сюда СФ, которые ранее убрали за 4 кв. Проверяем, что только они. Лишние удаляем, если есть.
        В колонке Запись доп. листа ставим — Да. В колонке Корректируемый период ставим — дату 4 кв 2020, например, 31.12.2020.
        Это по СФ от поставщиков, которые хотим разместить в доп. листе книге покупок за 4 кв 2020.

         1

  2. А по авансам выданным «сторно» записей как сделать?

    1. По второй части вопроса — как убрать лишний вычет НДС по авансам полученным.
      Через сторно
      Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
      убрать лишние записи в документе Формирование записей книги покупок за 4 кв 2020.
      Т.е. оставить сторно только их. Остальные удалить, которые править не надо. Это на всех вкладках.
      И также поставить данные про Доп. лист и про дату корректируемого периода 31.12.2020.
      Сам документ сторно также датой уточненки, например, 20.02.2021.
      Как здесь обсудили
      Корректировка декларации по НДС, чтобы аннулировать лишний зачет аванса полученного
      .

       1

  3. Сделала сторно Формирование книги покупок. Внесла недостающие счета-фактуры от поставщиков. Приложение 1 к разделу 8 в декларации заполняется только в отношении дополнительных счетов-фактур.

  4. Здравствуйте, Мария.
    В документе Операция, введенная вручную Сторно документа указали данные в поле Доп. лист и дату корректируемого периода 31.12.2020? Приведите скрин.

     1

  5. Да, сама уже увидела, спасибо большое! Теперь получается.
    Последний вопрос: нужно ли в графе «Продавцом выступает организация» ставить Да по авансам полученным? Автоматичсеки проставляется «нет». На что это влияет?

  6. В графе «Продавцом выступает организация» ставиться Нет

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Неправильный номер СФ поставщика за прошлый квартал, если вычет не отражен в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.90.53), 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208) ОСНО Добрый день! В базу занесен неправильный номер счета-фактуры от поставщика…
  2. Перенос вычета по НДС по прослеживаемому товару в 1С Здравствуйте. За 1 квартал 2022 года декларация по НДС получается к возмещению. Решили перенести вычет на 2 квартал 2022, планируется…
  3. Можно ли переносить вычет НДС по авансовым счетам-фактурам от поставщика Добрый день, подскажите, могу лия я использовать счета-фактуры на аванс, полученные в 4 кв 2020 в декларации НДС за 1…
  4. Учет НДС при переходе с ЕНВД на ОСН Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.107.37) Организация до 01.01.21 применяла ЕНВД, с 01.01.21 перешла на ОСН. Счета-фактуры на…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли принять к вычету НДС по поездке на такси, если есть маршрутная квитанция и чек с НДС? Можно ли принять к вычету НДС с расходов на такси, если заказ через Яндекс.Такси, есть маршрутная квитанция, чек с выделенным…
  2. Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С авансового счета-фактуры от поставщика и принятие НДС к вычету по нему. Вы узнаете: какие условия…
  3. Можно ли получить НДС-вычет по счету-фактуре от упрощенца? Компании и ИП, работающие на УСН, счета-фактуры выставлять не обязаны, однако никто и ничто не может им запретить это делать,…
  4. Можно ли принять к вычету НДС по билетам на командировку, если они приобретены организацией через туроператора проездных билетов? Можно ли принять к вычету НДС по билетам на командировку, если они приобретены организацией через туроператора проездных билетов? Есть мнение,…