Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.107.37)
Организация до 01.01.21 применяла ЕНВД, с 01.01.21 перешла на ОСН. Счета-фактуры на товарный остаток на 01.01.21 отражены следующим образом. В Поступление 2020 г внесен НДС (%НДС и НДС в табличной части). На основании Поступления создан счет-фактура. Проводки у Счет-фактуры закономерно отсутствуют. Для отражения проводок были созданы 2 документа: Отражение НДС к вычету (на основании Поступления) и Операция, введенная вручную. Декларация по НДС сверстана без ошибок. Проблемы возникли после введения Корректировки поступления на основании Счета-фактуры за 2020 г. Не хватает проводки по дебету сч 19. В результате чего на сч 19 зависает сальдо. Подскажите, как правильно отразить движения по дебету сч 19. Каждый тезис проиллюстрирован примером в приложении к запросу.
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Нехватает еще скрина проводок по документу поступления.
Добрый день!
В исходный запрос добавлены проводки документа Поступление.
Попробую максимально уточнить задаваемый вопрос.
В проводках Поступления 2020г не вычленяется НДС на сч 19. Вся стоимость приобретенного товара со сч 60 передается на сч 41 (требуемое разделение оформлено документом отражение НДС к вычету). Тогда как проводках Поступлений 2021г стоимость приобретенного товара со сч 60 передается на сч 41 и на сч 19.
Поэтому, по всей видимости, в Корректировках поступления, введенных на основании Поступлений 2021г мы видим 2 проводки со счетом 60: в корреспонденции со счетами 41 и 19. А в Корректировках поступления, введенных на основании Поступлений 2020г, мы видим одну проводку со счетом 60 только в корреспонденции со сч41 (на сумму вместе с НДС). Примеры привожу во вложении.
Как без ущерба для бухгалтерского и налогового учета передать сумму НДС со сч 41 на сч 19?
Посмотрите также материал НДС при переходе с ЕНВД на ОСНО . Сравните.
Именно с этим материалом работали, когда оформляли вычет НДС на переходящие остатки. Все получилось в соответствии с изложенной информацией. Декларация НДС была благополучно сверстана.
Получается, в поступлении 60 счет не делился на 41 и 19, поэтому в корректировке его и не будет. А сумма по 60 в корректировке теперь, это за минусом НДС встает?
Добрый день!
Сумма по 60 в корректировке проходит вместе с НДС. В табличной части Корректировки (скан прилагаю) видно, что правится одна позиция, у которой СуммаСНДС до изменения 192,16. СуммаСНДС после изменения 64,05. Разница 128.11 как раз отражается в проводке по сч 60. Это подтверждается также тем, что сальдо по сч 60 с поставщиком сходится.
Тогда получается, что нужно вручную скорректировать проводки и часть выделить на 19 счет с минусом, как обычная корректировка делает Корректировка поступления в 1С 8.3 .
Возник вопрос при создании ручной операции по выделению НДС на сч 19.
После заполнения поля Сумма, автоматически заполнилась «Сумма НУ Кт» . Поле «Сумма НУ Дт» осталась пустой. В то время как в проводке по сч 41 у проблемной Корректировки поступления заполнены оба реквизита («Сумма НУ Кт» и «Сумма НУ Дт» ).
Нужно ли вручную в операции заполнить поле «Сумма НУ Дт»?
Скрины прилагаю.
Посмотрите по ОСВ, есть сумма на 41 в НУ по товару? Если есть, то все верно по Кт. По 19 не бывает НУ.
Добрый день!
Теперь все прояснилось. НУ по сч 41 в ОСВ есть, а по сч 19 — нет. Поле ««Сумма НУ Дт»» в ручной операции относится к сч 19 и должно закономерно оставаться пустым.
Большое спасибо за ответ.