Войти в кабинетДобрый день.
Я уже писала вам с общей страницы, но ответа не получила. Пишу через личный кабинет
Ситуация: нами от поставщика получены документы: корректировка за 10.2019 – на сумму услуг за этот месяц: минус 36 720-00, в т.ч НДС: минус 6 120-00. Корректирующие документы (акт и счет-фактура) выписаны 31.07.2020.
При вводе в программу документом «Корректировка поступления» программа не дает провести документ, т.к. установлен запрет на изменение документов прошлого периода (дата запрета 30.06.2020, я всегда ставлю запрет, т.к. имела опыт случайного изменения документов и слетевшей базы).
У меня получилось провести документ только с условием: отражение корректировки «Только в учете НДС» с восстановлением НДС в книге продаж. В книге покупок сумма отражена.
Это не наша ошибка, это документы от поставщика.
Как мне правильно оформить данную операцию без открытия прошлых периодов? Я очень не хочу их открывать
И надо ли мне будет сдавать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 4 кв 2019?
(1С8.3 БП Бухгалтерия предприятия ПРОФ, 3.0 редакция 3.0.81.25, ОСНО, малое предприятие с правом ведения упрощенного учета)
Наша компания – коммерческий подписчик.
С Уважением, Александра
Здравствуйте, Александра!
У вас будет все также, как в этом обсуждении
Проведение корректировочного счета-фактуры на уменьшение по услугам за прошлый год
Налог на прибыль завышен, значит нужна уточненка.
Период открывать можно только, когда уверен на все 100% в своем учете, что ничего не слетит. Но это не всегда возможно. Поэтому ваш подход совершенно верный.
Мария,добрый день. Подскажите, как прикрепить файлы.
Я просмотрела все материалы, и там речь идет об исправлениях в первичных документах.
У нас получены корректирующие документы от поставщика ( я и хочу приложить сканы) от 31.07.2020 — акт и счет-фактура.
Я сделала по методике, но тогда получается что все равно это расценивается как ошибка прошлого периода, и надо влезать и корректировать налоговый учет. Хотя по сути это не ошибка
Так еще получается что мы и пеню должны рассчитать и заплатить, не по нашей вине.
А как тогда понимать, что малые предприятия ведущие учет по упрощенной форме исправляют несущ/сущ ошибке в периоде обнаружения этой ошибки без пересчета прошлых периодов?
т.е. нельзя отнести на 91.01 и принять это в доход (внереализационный) как доход прошлого периода?
Прикрепили все верно. Или все в один файл word по скринам или каждый документ в новом сообщении.
Документы все изучим.
вот получилось прикрепить по одному
Спасибо. Жду ответа
Здравствуйте, Александра.
Чтобы корректировка отразилась в текущем периоде и не затрагивала 2019 г. выполните следующие действия:
1. Сторнируйте документ Поступление (акт, накладная, УПД) от 31.10.2019 г. документ Операция, введенная вручную. Вид операции — Сторно документа. Сторнируемый документ — Поступление (акт, накладная, УПД) от 31.10.2019 г.
2. Оформите корректировочный счет-фактуру раздел Покупки — Покупки — Счета -фактуры полученные кнопка Создать — Корректировочный счет-фактура выберите счет-фактуры от 31.10.2019 г.:
— Вид операции — Корректировка по согласованию сторон;
— Отразить корректировку — Только в учете НДС
Поставьте флажок — Восстанавливать НДС в книге продаж.
В табличной части в поле — после изменения поставьте нули.
Татьяна, добрый день. Спасибо большое за ответ.
С НДС мне все понятно. Он восстанавливается и отражается в книге продаж, и, соответсвенно увеличивает сумму НДС к уплате
А со стоимостью самой услуги как поступить ? Отнести ее на 91.01 как доходы/расходы прошлых периодов, выявленные в текущем? И она попадает во внереалиазационный доход текущего периода?
Здравствуйте, Александра.
Да, стоимость услуги отнесите на счет 91.01
Материал по теме: Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах пункт Несущественные ошибки прошлого года, выявленные после подписания отчетности.