Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.202.14), ОСНО.
Здравствуйте! Наш агент является ИП. В течение полугода 2026г. выставлял нам счета-фактуры на агентское вознаграждение с ошибочной ставкой НДС 22%, вместо 5%. После получения уведомления из налогового органа предоставил исправленные счета — фактуры.
Сумма агентского вознаграждения у нас отражена в отчете комиссионера.
Сделали корректировку поступления с видом операции: исправление в первичных документах. Отражение корректировки только в учете НДС. В результате проведения появилась вкладка НДС продажи, доп.лист , где сторнируется вся реализация. В книге покупок сторнировался весь принятый к вычету НДС в доп.листах, в текущем месяце принят к вычету НДС по правильной ставке.
Как правильно должно отражаться изменение?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Мне нужно смоделировать ситуацию в базе с учетом Ваших данных. Это займет некоторое
время. По результатам сразу напишу. Благодарю за понимание.
Нужно создать Корректировку поступления (Покупки-Корректировка поступления), вид операции — Исправление в первичных документах. Прилагаю скрины с пошаговым алгоритмом. Заполняем вручную вкладку Услуги. Корректировка будет внесена в регистр НДС Покупки. В книге покупок будет доп. лист с двумя записями: в первой записи сторнируется поступление со ставкой 22%, во второй проводится поступление со ставкой 5%.
Не уходит вкладка НДС продаж. Что не так?
Дайте, пожалуйста, скрины всех заполненных вкладок Отчета комиссионера, который нужно исправить, и скрин с движениями документа по нему — по кнопке Дт Кт (справа от кнопки Провести).
Добрый день! скрины прилагаю
Т.к. реализация происходит населению, счета фактуры не выписываете, используйте Отчет комиссионера с видом розничные продажи. Тип номенклатуры для услуг Водоотведение и Прием нечистот — Товары.
Услуги комиссионного вознаграждения Агента оформите отдельным документом Поступление услуг ( Акт, УПД), выполните Корректировку поступления этого документа.
Вопрос во вложении.
Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом по заполнению документа Корректировка поступления:
раздел Алгоритм исправления ошибок по НДС, Суммовая ошибка в книге покупок обнаружена в следующем периоде
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
На что обратить внимание:
Корректировка поступления, вкладка Главная , Отражать корректировку — Во всех разделах учета
Исходный документ Поступление- Услуги на комиссионное вознаграждение: переключатель НДС сверху, тогда в Корректировке поступления для НДС 22% и 5% в строках до изменения/после изменения автоматически сумма без НДС не меняется , сумма НДС меняется, сумма с НДС меняется.