Здравствуйте. После сдачи НДС за 2 квартал 2024 в книге покупок за 2 квартал 2024 обнаружена ошибка в записи счетов фактур на поступление услуг (УПД) от одного Поставщика. Поступлений два, с-ф одна сумму поступлений по двум УПД. Ошибка на размер вычета не повлияла, но в документах надо исправлять. Излагаю последовательно мои действия.
Приход по УПД № КМ240427001 от 27.04.2024 на сумму 94176,00 в т.ч. НДС 20% и УПД № КМ240531001 от 31.05.2024 на сумму 99792,00 в т.ч. НДС 20%. , договора разные (скрин 1,2,3). ОСВ 19.04 всё корректно.
В разделе 8 Декларации за 2 кв. обнаружила что отражена одна запись, на общую сумму выше указанных поставок, с номером УПД № КМ240531001 от 31.05.24 с датой получения 31.05.24 (скрин 4), а должно быть две от 27.04.24 и 31.05.24
Провалилась в счет-фактуру на поступление от 31.05.24 (скрин 5,6) то обнаружила документ основание- два документа поступления от 27.04.24 и 31.05.24., с-ф получена 27.04.24 и договор указан по поставке 27.04.24 Получается что на два поступления отражена одна с-ф (УПД № КМ240531001 от 31.05.2024)
Я так понимаю надо сформировать доп. лист с исправленным номером с-ф от 27.04.24 на сумму поступления. Сделала корректировку Исправление собственной ошибки в поступлении от 27.04.24: изменила номер документа на верный, сумма отразилась корректно (скрин 7,8,9,10)
Сформировала доп. лист текущей датой (скрин 12) С суммой НДС в графе 15 всё верно. Не понимаю почему в графе 14 сторнирована полностью сумма с-ф КМ240531001 от 31.05.2024 на 193968,00, а не поступление от 27.04.24 на сумму 94 176,00.
Посмотрела первичный УПД от 27.04.24 (связанные доки) после корректировки (скрин 11) Вроде все верно.
Каким документом и надо ли, вносить корректировку в с-ф от 31.05.24? Номер же остаётся без изменений. Как исправить номер договора в поступление от 31.05.24.
Помогите пожалуйста разобраться
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Всё верно, корректировку счетов-фактур нужно сделать, так как суммы относятся к разным поставкам и договорам.
Корректировку правильно сделали как «Исправление собственной ошибки» — «Только в учете НДС».
Сумма после корректировки изменилась только по одному документу прихода услуг.
Нужно сделать две корректировки поступления, можно сделать из «Поступление (акты, накладные, УПД)» — правой кнопкой мыши «Создать на основании» — «Корректировка поступления».
В итоге должна появиться строка «Сторно» на общую сумму НДС, прикрепленной к двум накладным.
Две строки с верными номерами счетов-фактур.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
Техническая ошибка: номер счета-фактуры введен не верно