Добрый день. ООО на упрощенной системе. В 3 кв. 2023 г. было совершено 2 ошибки в одном поступлении:
1) неверный номер УПД (8 вместо 9) и 2) задублировано полностью поступление.
НДС с неверным номером УПД принимаем к зачету в 3 квартале 23 года.
НДС по задублированному УПД принимаем к зачету в 4 кв. 23 года.
Делаю следующие исправления 31.12. 23:
1) корректировка УПД (меняю номер на верный), сдаю корректировку НДС 3-го квартала;
2) формирую книгу покупок с правильным УПД (для исправления в 1С, т. к. не принимала к вычету НДС с правильным УПД);
2) сторно задублированной накладной;
3) отражение НДС к вычету по неверному УПД, который приняла к вычету в 4-м квартале.
1С ругается на:
1) «Отсутствие отрицательных остатков сумм НДС, предъявленных поставщиками»;
Март 2024 Поступление (акт, накладная, УПД) 00БП-000953 от 30.09.2023 7:00:00 -3 031 875,00 — неверное поступление;
2) «Соответствие остатка НДС по приобретенным ценностям по счету 19 БУ и в подсистеме учета НДС».
Март 2024 Поступление (акт, накладная, УПД) 00БП-000997 от 30.09.2023 7:00:00 19.03 505 312,50 — верное поступление.
ВОПРОС: Что я сделала неверно? Как исправить? Заранее спасибо.
Здравствуйте!
Верно ли я поняла, что вы обнаружили ошибки при экспресс-проверке ведения учета?
Ошибка Отсутствие отрицательных остатков сумм НДС, предъявленных поставщиками определяется при проверке регистра НДС предъявленный.
При такой ошибке скорее всего было списана сумма НДС с регистра НДС предъявленный больше, чем была получена от поставщика.
Попробуйте проверить при помощи универсального отчета с отбором по контрагенту и документу.
Подробнее:
Универсальный отчет для проверки зависшего НДС в 1С
Для проверки второй ошибки используйте рекомендации нашего эксперта:
Ошибка в Экспресс-проверке «Соответствие остатка НДС по приобретенным ценностям по счету 19 БУ и в подсистеме учета НДС» в 1С
Судя по предоставленным скринам, к документу-дубликату (№00БП-000997) изначально не был зарегистрирован документ Счет-фактура (или не был включен переключатель УПД), поскольку в карточке счета 19 не сформирована проводка 68.02 — 19.03 по данному документу.
Поэтому после Сторно данного документа не требовалось оформлять документ Отражение НДС к вычету и еще отражать при его помощи Счет-фактуру.
При этом Операция Сторно ссылается не на дублирующий документ (№00БП-000997), а на документ для которого вы сделали корректировку.
По предоставленным скринам не очевидно, верно ли в настоящее время прошли движения в книге покупок, если верно, то я бы предложила не трогать операции за прошлый год, а попытаться откорректировать ошибки по регистрам, на которые ссылается экспресс-проверка. И предварительно сделать это на копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
В настоящее время у вас есть «лишнее» движение по регистру НДС предъявленный, которое можно отсторнировать при помощи Операции, введенной вручную, и контролировать результат при помощи Универсального отчета и экспресс-проверки.
Также требуется заменить в документе Сторно документ Поступления, на основании которого вы делали корректировку (№00БП-000953), на документ-дубликат (№00БП-000997)