Лишний документ поступления услуг в прошлом периоде — как исправить в БУ и НУ в 1С

Вопрос задал Татьяна *.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

В марте 2023г. Бухгалтер обнаружила ошибку- в июле 2021г. дважды проведена услуга контрагента на сумму 100 000,00рублей. Ошибка является существенной.
ВОПРОС: Как внести исправления в бухгалтерский и налоговый учет?

Услуга контрагента- поставщика, без НДС. Не реализация.
Операцию сторно сделала.
За 2021г. получается убыток на 110тр.
В каком периоде нужно принять этот убыток и какими проводками

Операцию сторно сделала текущим периодом

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Все верно, сторно делаете текущим периодом.
    Как убрать лишнее Поступление с НДС за прошлый год

    Если ошибка допущена в году, в котором получен убыток, ее следует исправлять в периоде совершения с подачей уточненной декларации.
    Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Так как период, в котором допущена ошибка, закрыт, уточненную декларацию по прибыли заполните вручную
    Уточненная декларация по налогу на прибыль

    Для начисления пени на ЕНС, корректировки совокупной обязанности используется документ Корректировка ЕНС:
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    .

    1
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.