Завышен транспортный налог прошлого периода в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Д. (Истра, Московская область)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! В 2022 году выяснилось, что за 2021 год организация начислила земельный налог на 18226 руб больше, чем было нужно. В соответствии с рекомендацией, полученной от налогового инспектора, организация пересдала декларации по налогу на прибыль за 2021 год (поквартальные и годовую). До момента пересдачи налоговый убыток по 2021 году составлял 65150 руб. После пересдачи налоговый убыток по году составил 46924 руб. Организация применяет ПБУ 18, учет ведется балансовым методом с применением ВР и ПР. Подскажите, пожалуйста, какие проводки в НУ и БУ необходимо сделать в 2022 году в документе «Операции, введенные вручную»?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Предлагаю рассмотреть такой вариант исправления подобной ошибки:
    Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
    Обсуждение похожего вопроса можно посмотреть здесь:
    Корректировка расходов прошлого года
    Все рекомендации сначала необходимо в копии базы:
    Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить
    Останутся вопросы, пишите.

    С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Надо ли убирать убытки по НУ со счета 97.11 в 1С Добрый день. 1. Организация за 2021 год получила убыток НУ, который отражен в налоговом учете на счете 97.11. На конец…
  2. Отражение переноса убытков по прибыли в 1С Здравствуйте! Организация на ОСНО. В 2019 году получен убыток, сумма убытка отражена в 4 приложении, но проводки по переносу убытка…
  3. Составление отчетности по организации в ДНР за 2023 если деятельность велась в 2022 Добрый день. Программа 1С8.3 ООО было создано на территории ДНР в 2022 году. Отчетность сдавало по правилам ДНР. За 2022…
  4. УСН доходы, как учесть убытки прошлых лет в 1С Добрый вечер. Организация применяет налоговый режим УСН "Доходы" в 2019 году был образован убыток. В 2020 году и в 2021…

Статьи по этой теме

  1. Почему в декларации по прибыли в 1 квартал отражен убыток прошлых лет, а в полугодии нет в 1С? В 1 квартале уменьшили налоговую прибыль на убытки прошлых лет. В декларации заполняли строку 110 Листа 02. По полугодию эта…
  2. Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С Ошибки (искажения) налоговой базы прошлых периодов исправляются в периоде их допущения, кроме случаев (п. 1 ст. 54 НК РФ): невозможно…
  3. Как проверить расход по налогу на прибыль в стр. 2410 Отчете о финансовых результатах в 1С? Организация применяет ПБУ 18/02. В декларации по налогу на прибыль отражен убыток, а в ОФР строки 2410 и 2412 не…
  4. Приложение 4 к Листу 02 Убыток прошлых лет При наличии убытков в отчетном или прошлых налоговых периодах заполняется Приложение 4 к Листу 02 в декларации за год 1…