Добрый день! В 2022 году выяснилось, что за 2021 год организация начислила земельный налог на 18226 руб больше, чем было нужно. В соответствии с рекомендацией, полученной от налогового инспектора, организация пересдала декларации по налогу на прибыль за 2021 год (поквартальные и годовую). До момента пересдачи налоговый убыток по 2021 году составлял 65150 руб. После пересдачи налоговый убыток по году составил 46924 руб. Организация применяет ПБУ 18, учет ведется балансовым методом с применением ВР и ПР. Подскажите, пожалуйста, какие проводки в НУ и БУ необходимо сделать в 2022 году в документе «Операции, введенные вручную»?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Предлагаю рассмотреть такой вариант исправления подобной ошибки:
Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
Обсуждение похожего вопроса можно посмотреть здесь:
Корректировка расходов прошлого года
Все рекомендации сначала необходимо в копии базы:
Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить
Останутся вопросы, пишите.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.