ИП на УСН доходы без НДС, возврат части товара продавцу с НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Сергей И. (Новосибирск)

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

Здравствуйте, ИП на УСН доходы, без НДС. Получил товар по УПД, в котором выделен НДС 20%. Часть товара не подошла. ИП возвращает Продавцу. Сделали в 1С на основе прихода УПД на возврат. В УПД поставили товар без НДС. Считаем, что продавец после приемки возврата должен сделать корректировочную УПД. Но?! Продавец просит выделить в УПД возврата НДС 20%, мы говорим, что не можем, так как ИП без НДС. Как быть?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    В данном случае вы поставщику счет-фактуру не выставляете, корректировочную счет-фактуру должен составить продавец (письмо Минфина от 10.04.2019 N 03-07-09/25208).
    В УПД следует указывать вашу ставку «Без НДС», если возврат происходит в рамках обратной реализации. У вас насколько понимаю по согласованию сторон корректировкой или возвратом оформляете.
    В документе укажите те же реквизиты НДС, что и в поступлении, НДС в том числе.
    Т.е. с точки зрения вашего учета НДС никакой не выделяется, нет ни проводок, ни движений в регистрах.
    После зарегистрируете КСФ поставщика.

  2. Здравствуйте, с 1-й первой частью ответа- согласен. Со 2-й частью- нет. Вы пишите: «В документе укажите те же реквизиты НДС, что и в поступлении, НДС в том числе.» Я думаю, что не важно отражаем мы у себя в регистрах или нет. В нашем случае Продавец должен знать, что возврат от нас получит без НДС, а если он настаивает, чтобы мы выделили НДС, у меня нет уверенности в том, что если я отразил в возврате НДС, Продавец это не отразит у себя от нас приход с НДС и всё! Мы нарвались на НДС! Для Продавца важен документ возврата материальных ценностей за 2-мя подписями, потом от делает корректировочную счет-фактуру.

    1. Сергей, добрый день!
      В вашем случае все документы по НДС выставляет поставщик. От него будет КСФ и покупатель на УСН без НДС регистрирует этот документ в своем учете
      Последствий по НДС у покупателя на УСН без НДС не будет
      От вас — передайте поставщику претензию, в которой обозначьте, что и по какой причине передаете (наименование товара, количество, причина возврата, общая сумма). Ее оформите вне 1С — текстовый документ
      На основании нее поставщик выставит КСФ от себя

      Как технически в 1С отразить — подготовим скрины

Добавить комментарий