ФСБУ 25. Проводки с регл. операции

1. Здравствуйте!

   Релиз должен быть 3.0.126. Если ниже, то обновить 1С, пожалуйста

   Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

   Повторите закрытие января 22 после этого и сообщите о результате, пожалуйста.

2. Добрый день!
   А как у вас потом ежемесячно закрывается счет 08.03.
   Считаю, что счет учета затрат нужно указть 20 или 26. Почему вы выбрали 08.03?
   Если измените счета, в рег.операции Признание в НУ арендных платежей происходит?

3. добрый день. А почему нужно 20 или 26? Я вообще пока что не понимаю ничего про этот счет 01К. Вроде как было заявлено, что ФСБУ 25 — это только про бухучет. И НУ это не должно касаться вообще. А тут почему- то возникает какой- то 01К с проводами по НУ?
   Реальные арендные платежи у нас «падают» на сч. 08.3, т.к это связано с капложениями. К текущей деятельности эти затраты не имеют отношения.
   Что касается амортизации ППА то пока что не понятно как она вяжется с реальными затратами?Или я уже запуталась в этой каше!

4. Для Признания расходов НУ используется затратный счет. Счет 08.03 не затратный

   При Переходе на ФСБУ 25 проводкой:
   — Д 01.К К 76.07.1 — отражается часть стоимости предмета лизинга, равная номинальной стоимости будущих лизинговых платежей (включая неуплаченную часть выкупной стоимости) с учетом уплаченной ранее части выкупной стоимости без учета НДС. Это вспомогательная проводка.
   Далее ежемесячно при закрытии месяца происходит Признание расходов по лизинговым платежам (в НУ) :
   -Д 44.01(26) К 01.К —сумма в НУ.

   Для начала обновите, пожалуйста, программу до последнего релиза.
   И измените счет затрат.
   Закройте период и проверьте отражение проводок в рег.операции.

5. Хорошо, программу мы обновим. Но все же не понятно, почему нужно затратный счет ставить? В нашем случае, мы не принимаем в расход по НУ и по БУ кстати, тоже эти арендные платежи за землю.!!! Т.к. — это у нас стройка!!! Поэтому эту арендную плату за землю, которая у нас в аренде, на которой строимся, мы обязаны эти платежи учитывать в стоимости будущего построенного объекта! Поясните пож-та.

6. Здравствуйте. Обновили программу до 3.0.126.18.
   Попробовала 2 варианта. Амортизацию на 20 счет и на 08.3, причем одинаково и в БУ и в НУ. Итог одинаковый — нет проводок с рег.операции — Признание в НУ арендных платежей (скрин №4 приложен). Ни в январе, ни в феврале 22г.
   Причем в бухгалтерской амортизации проводки есть, вне зависимости от того, какой счет (скрин №5 приложен).

8. странно, сегодня не дает сразу 3 файла прицепить в одном сообщении..

9. Добрый день!
   На основании своих данных сделала пример в базе.
   Признания расходов НУ происходит и при счете затрат и при счете 08.ХХ, разницы нет.

   Давайте еще раз сверим по исходным данным: организация на ОСН, работаете в КОРП, оплата аренды ежемесячно?

   Пойдитесь , пожалуйста, по алгоритму, все так же у вас

   Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами (КОРП)

   Аренда (у арендатора) без дисконтирования (ПРОФ)
   .

10. Добрый день.
    «Давайте еще разсверим по исходным данным: организация на ОСН, работаете в КОРП, оплата аренды ежемесячно?» — это да, все верно.
    По алгоритму пройдусь, еще раз проверю.
    Возник сейчас вопрос в свете того, что Вы уточнили про ежемес. оплату. Может здесь «собака зарыта»? Скажите пож-та, а проводки по оплате с банка, с выписки как- то могут влиять на формирование этой рег. операции по НУ? Или проводки с документа поступления (в нашем случае — операция на начислению арендной платы)?

    1

11. Сверьтесь,пожалуйста. Если у вас проводки такие же, то расходы должны признаваться в НУ. Если оплат нет, признания не будет.

12. Спасибо. Нашла причину. Проблема на поступление была завязана.

    7

13. Рада, что разобрались!
    Хороших выходных!

    1

Комментарии закрыты.