Добрый день.
В документ формировании записи книги покупок по 0 ставке НДС попадают документы прошлых периодов с суммами 0,01 руб. или — 0, 01, из какого налогового регистра формируется запись книги покупок по 0 ставке НДС ?
В целом сумма по документу Формировании записи книги покупок по 0 ставке НДС меньше чем в документе Распределение НДС по субконто «Блокируется до подтверждения 0%» .
Как понять почему в «Распределение НДС » документы попадают, а в «Формировании записи книги покупок по 0 ставке НДС» — нет.
Помогите пожалуйста разобраться .
Спасибо.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ирина.
Уточните пожалуйста с какого момента в книгу покупок стали попадать счёт-фактуры с суммами 0.01 руб. Проверьте как эти счёт-фактура отражены в книге покупок в предыдущих периодах. Проанализируйте сумму в счёт-фактуре и в книге продаж. Выберите один какой-то документ и постройте по нему отчеты. Посмотрите регистр накопления (НДС предъявленный).
В этом регистре есть ссылка прямая на документ оприходования товаров или услуг.
Сравните какие движения происходят по регистру.
+ Приход, когда мы оприходуем документами поступления входящий НДС на 19 счёт.
– Расход, когда мы принимаем НДС к вычету, включаем его в стоимость товаров, работу, услуг, либо вычет по импорту.
Когда вы оприходуете НДС на 19 счет там есть аналитика счёт-фактура (2 субконто), в ней прописывается ссылка на документ, которым вы оприходовали входящий НДС.
Посмотрите оборотную ведомость по счету 19, сделать отбор по конкретной счёт-фактуре = документу поступления. Посмотреть, когда и при каких обстоятельствах с него списывались суммы НДС. Сравните с движениями по регистру накопления. Проверьте цепочку связанных документов.
Сделайте Экспресс -проверка веления учета НДС, Анализ учета НДС подробнее смотрите здесь: Алгоритм проверки декларации по НДС
Сформируйте УО : Универсальный отчет для проверки зависшего НДС
Как отличить зависший НДС от НДС, вычет по которому перенесен (3 года)
Посмотрите наш материал по данной теме:
Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок
Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС .