Как закрыть остатки прошлых периодов по сч.19 и в регистре раздельного учета НДС в 1С

Вопрос задал Ирина Ч.

Ответственный за ответ: Дарья Терехова (★9.97/10)

Здравствуйте, предприятие (ОСНО) ведет раздельный учет по НДС, так как есть выручка по ставкам 20% и 0%, во всех документах с 2025 года выбирается по НДС «Распределяется», до 01.01.2025 г. был непорядок, выбирался по «Принимается к вычету», то «Распределяется».
При формировании регламентных операций формируются «Распределение НДС», «Подтверждение 0%», книги продаж и покупок.
В программе при формировании книги покупок появляются документы от поставщиков за прошлые периоды, по 19 счету сальдо по ним отсутствует.
Как провести проверку по 19 счету и какой алгоритм учета по НДС при 0% и распределении НДС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Приложение № 1

    Добрый день!

    При ведении раздельного учета НДС дополнительно проверяются суммы по способам учета НДС.
    Если по 19 счету сальдо нет, скорее всего, зависли остатки в регистре раздельного учета из-за неверного порядка указания способов в документах прошлого года. Сейчас для проверки можно сформировать Универсальный отчет (настройки на скрине).
    Проанализируйте все движения по документам поступления. Списать зависший остаток можно документом «Операция, введенная вручную». В документе выбрать нужный регистр через «Еще» — «Выбор регистров» — «Раздельный учет НДС» и заполнить его с видом «Расход» аналогичными данными, указанными в проводках документа «Поступление (акт, накладная)».

    По операциям с НДС 0% порядок отражения в программе:
    Реализация на экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров и готовой продукции в 1С
    Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней в 1С

    Подобрала для вас еще материалы по теме посмотрите, пожалуйста:
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
    Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС в 1С
    Универсальный отчет для проверки зависшего НДС в 1С

    Останутся вопросы, пишите.

    1
  2. Здравствуйте, Дарья!
    Сформировала Универсальный отчет, проверяю его и нашла непонятную операцию, приложила скрины по одному контрагенту.
    Сальдо на 19 на 31.03.25 есть, а в УО отрицательное значение на 31.03.25.
    Как такое получается?

  3. Вопрос по документу «Перемещение» — в проводках корректируется НДС, это из-за остатка НДС по ТМЦ в регистрах?

  4. 1. По первому вопросу, с отрицательным остатком в регистре.
    Почему-то несколько движений по одному и тому же регистратору. Приложите, пожалуйста, заполнение, проводки и движения по регистрам документа Поступление №631 от 29.10.2024.

    2. По второму вопросу, перемещение товаров, где способ учета НДС меняется, у вас во всех документах по номенклатуре одинаковый способ? В поступлении распределяется и в перемещении распределяется? И по другим аналогично. Проверьте, пожалуйста.

  5. 1. Прилагаю документы по 631 поступлению.
    2. Да, сейчас я поставила автоматически способ учета НДС Распределяется.

  6. Также возник вопрос по книгам продаж и покупок:
    почему в программе возникают записи по контрагенту как в книге продаж, так и в книге покупок по документам 2019 года?
    Прилагаю по контрагенту А-Сервис движения по книгам продаж, покупок и ОСВ по 19 счету.

  7. Следующий вопрос: в ОСВ по 19 появляются отрицательные суммы по документам прошлых периодов, по которым сальдо отсутствует, к примеру по контрагенту Юникон — возникла проводка и отражение в книге покупок.
    Как исправить в программе старые документы?

  8. Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с НДС по вышеуказанным вопросам.

  9. Информации много.
    Давайте по 4 кварталу 2024 года сначала так попробуем: выгрузить копию базы и в ней отменить рег. операции НДС и перепровести все документы и операции. При раздельном учете часто бывают ошибки из-за неверной последовательности отражения документов, по проводкам на 19 счете может все закрыться, а в регистре путаница. Сформировать отчет по проверке остатков.
    Когда в копии выйдем на нужный результат, повторить в рабочей базе.

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    За прошлые годы еще уточните, эти остатки на 19 счете по каким способам учета висят, все принимаются или что-то распределяется/учитывается в стоимости?

    Регистры можно подкорректировать операцией, чтобы остатки не тянулись, а по проводкам нужно понимать, по какой счет-фактуре что не зачлось.

  10. Я уже сделала в копии делала отмену регламентных операций, ничего не поменялось, еще хуже стало. Отчет по проверке не выдает ошибок между регистром накопления и БУ.

    Выдает ошибку в отрицательных сальдо от поставщиков, и показывает документы 23 года, остатков по ним не было, а сейчас появились минуса.

  11. Приложение № 1

    Понятно, раздельный учет, конечно, сложный, нужно все четко в хронологии вести и сразу проверять на ошибки.

    Я, не зная вашего учета, конкретно сказать не смогу, откуда что «вылезло», но из того, какая сейчас картина, можно порекомендовать:
    1. Вначале обсуждения, где в регистре запись с минусом, скорее всего, что-то в проведении документов сбилось, предлагаю документом «Операция» по кнопке «Еще» — «Выбор регистров» — «Регистры накопления» — «Раздельный учет НДС» заполнить строку с видом движения «Приход» без кол-ва (скрин).
    В регистре остаток закроется.
    2. Красное сальдо по 19 счету говорит о том, что к вычету ошибочно принята излишняя сумма НДС.
    Где-то есть небольшие суммы и даже копейки, но вот по контрагенту Северные инженерные решения есть очень существенная сумма 2,6 млн, проверьте, пожалуйста, по этой счет-фактуре все движения прошли? Здесь еще пока не далеко 3 кв. 2024.

Комментарии закрыты.