Надо ли выставлять счет-фактуру и включать в книгу продаж, если реализация освобождена от НДС по ст. 149 НК РФ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Надежда Ц. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! Мы фитнес-центр, у нас есть как облагаемые так и освобожденные операции по п. 14 ст. 149 НК. В Учетной политике в настройках НДС проставлена галочка «Освобождена от НДС». При формировании декларации в книгу продаж попадают только необлагаемые операции. Если галочку в Учетной политике убираем, то в книгу попадают только облагаемые операции. Декларация по НДС при этом формируется верно и раздел 7 также формируется. Как я поняла, программа настроена только на один вид операций, подскажите пожалуйста можно ли что то сделать в нашем случае?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Добрый день! Флаг Организация освобождена от уплаты НДС в подразделе НДС (Главное – Налоги и отчеты) выставляется, если организация применяет освобождение по ст. 145 или 145.1 НК РФ.

    Если есть облагаемы и необлагаемые (по ст. 149) операции, для автоматического распределения НДС в программе можно настроить раздельный учет – флаг Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета:
    Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции?
    Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется?
    Раздельный учет
    До внесения изменений в настройки обязательно сделайте копию базы:
    Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить
    .

     1

  2. Добрый день! С входящим НДС у нас все в порядке, все галочки проставлены и сумма верно идет в строку 120 декларации. У нас проблема в формировании книги продаж по облагаемым и необлагаемым операциям, не проставляются суммы одновременно в книге продаж по облагаемым и необлагаемым операциям, либо облагаемые, либо не облагаемые., т.е. в книге продаж в нашем случае должны быть заполнены графы 13б, 14, 17 и 19. Флаг Организация освобождена от уплаты НДС проставляли для эксперимента, потому что не знаем как настроить программу в нашем случае, чтобы книга продаж формировалась верно. И получается, что если флажок ставим, то в графах 13б и 19 отражаются только необлагаемые операции, если флажок убираем, то в графах 13Б, 14 и 17 отражаются только облагаемые операции и сумма НДС .

    1. По вашему тексту
      «У нас есть как облагаемые так и освобожденные операции по п. 14 ст. 149 НК»
      Далее
      «В учетной политике в настройках НДС проставлена галочка Освобождена от НДС»

      Эта галочка не применяется к ст. 149 НК РФ. Если операции не по ст. 145 НК РФ — то эту галочку ставить не надо
      Если операции по ст. 149 НК РФ — надо вести раздельный учет входящего НДС и под него корректного отражать операции по реализации, как дано по ссылкам выше.

      Уточните, пожалуйста, операции по реализации, которые некорректно отражаются в книге продаж, под какую норму НК РФ попадают — пп., п., ст. НК РФ.

  3. Добрый день! Все настройки согласно вашим ссылкам сделаны, документ распределения НДС формируется корректно, Освобождение в соответствии с п. 14.1 ст. 149 НК. как физкультурно-оздоровительные услуги. Не понимаем почему книга продаж формируется не полностью.

  4. Главное — Налоги и отчеты — НДС — Организация освобождена от уплаты НДС — это флаг вам надо снять и его не трогать.
    Он только для тех, у кого освобождение от НДС по ст. 145 НК РФ.

    Что касается СФ при освобождении по ст. 149 НК РФ.
    Выставлять СФ и регистрировать его в книге продаж не надо (Письма Минфина от 15.02.2017 № 03-07-09/8423, от 07.11.2016 № 03-07-14/64908).

    Вам надо отражать операции так, как дано выше по ссылкам при раздельном учете НДС.
    Реализация Без НДС по ст. 149 НК РФ будет в разделе 7 декларации по НДС.

    Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС
    Реализация Без НДС в 1С
    .

     4

  5. Спасибо большое! Девочки вы мне очень помогли!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Декларация НДС 4 квартал Организация занимается оказанием медицинских услуг. Согласно учетной политики, организация освобождена от уплаты НДС. В 4-ом квартале 18-го года были произведены…
  2. Не ставится галочка "отразить вычет НДС в книге покупок датой получения" в 1С С 01.01.2025 попадаем по НДС, выбрали 20%. В программе реализация за 1 кв 25 с НДС проведена. Не получается оформить…
  3. Надо ли отражать в разделе 9 декларации по НДС реализацию мед. услуг без НДС по ст. 149 НК РФ Добрый день! Прошу Вашей помощи по следующему вопросу. Наша мед.клиника освобождена от НДС по ст. 149 НК РФ . Я…
  4. Как учесть в расходах ИП на ОСНО входящий ндс в 1С Добрый день. ИП на ОСНО освобожден от НДС по операциям из пп 26 пункта 3 статьи 149. Раздельный учет не…

Статьи по этой теме

  1. Как посчитать необлагаемые НДС расходы для правила 5% Источник: Письмо Минфина от 06.02.2023 N 03-07-11/9081 Информация для: плательщиков НДС Если расходы компании по необлагаемым НДС операциям составляют меньше…
  2. Налоговая реформа – 2026. УСН и НДС в 1С:Бухгалтерия, часть 4. Облагаемые и не облагаемые НДС операции, раздельный учет НДС Итоги эфира Видео: Итоги эфира Полная запись Видео: 19-02-2026_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Когда надо вести раздельный учет при…
  3. Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС При формировании учетной политики по налоговому учету особое место занимает учетная политика по НДС. Рассмотрим подробнее: где и как задается…
  4. Помощник по расчету НДС в 1С Первичную Декларацию по НДС можно заполнить из: Главное – Задачи – Список задач ; Отчетность – 1С-Отчетность – Регламентированные отчеты…