Зачет аванса по ЕНС распределение сумм в 1С

Вопрос задал Элла К. (пос. Отрадное)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.132.32)
Я с помощником ввела остатки на ЕНС на 01.01.23
В январе прошла оплата НДФЛ за январь 23, взносов за декабрь 2022, 1/6 УСН за 4 кв. 21 г (рассрочка) и 1/6 УСН за 1 кв. 2022 г. (рассрочка)
При закрытии января 23 г. во вкладке Расчеты по ЕНС все суммы видны и указаны верно. А вот во вкладке Расчеты по налогам на ЕНС что-то непонятное. Помогите разобраться, пжл. Может так и должно быть? Скрины прилагаю

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    По регистру Расчеты по налогам на едином налоговом счете происходит распределение ЕНП на начисленные налоги (взносы) с наступившим сроком уплаты, в такой последовательности (ст. 45 НК РФ):

    — недоимка, начиная с наиболее ранней;
    — налоги, авансы, страховые взносы, сборы с даты возникновения обязанности по уплате на основании деклараций, расчетов, уведомлений;
    — пени, проценты, штрафы.

    Суть этой операции заключается в том, что:

    Свободные средства на ЕНС зачитываются в счет конкретных налогов и взносов по сроку платежа в текущем месяце и с учетом ст. 45 НК РФ.
    То же самое делает и ФНС.

    Результат распределения, сделанного в программе, проверьте в ЛК ФНС. Если результат зачета нужно откорректировать, сделайте это через документы Операции по счету.

    Более подробно про механизм зачета ЕНП посмотрите здесь:
    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
    Нет проводок в регламентной операции Зачет аванса по единому налоговому счету в Закрытии месяца в 1С
    .

  2. Светлана, добрый день. В ЛК ФНС пока нет информации, сверить не представляется возможным. Я правильно поняла, что картина в моем регистре вполне может соответствовать реальности? Вот только проверить это я смогу при наличии данных в ЛК.

    1. Сверьте алгоритм отражения, пожалуйста, в части отсрочки по СВ, если была
      Переход на ЕНС при отсрочке по уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (УСН) в 1С
      По аналогии можно и к УСН применить.
      Потом настройте себе 2 Универсальных отчета, как дано здесь
      Единый налоговый платеж с 2023 — самое важное в 1С:Бухгалтерия
      Блок НЮАНСЫ РАБОТЫ С ЕНС И ЕНП НА ПРИМЕРЕ НДС В 1С, в конце плеера пункт Сверка расчетов при ЕНС.
      Это будет нагляднее для вас.

  3. Мария, добрый вечер. Отсрочка была и по CВ и по УСН. Операции по отсрочке делала как раз по материалам из вашего семинара. По универсальным отчетам обязательно посмотрю. Спасибо!

    1. Договорились.
      По ним у вас будет полная картина, там и по налогам фильтр есть.
      Просто по движениям рег. операции не явно, корректно или нет.
      В любом случае, как заработает ЛК ЮЛ в части ЕНС (обещают апрель 23). сверимся так
      Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года
      И все подправим в 1С или напрямую в нужном периоде.
      Или так, если период закрыт и никак не вернуться туда
      Операции по ЕНС в 1С
      .

Комментарии закрыты.