УСН доходы, почему начальное сальдо по отчету Расчеты по ЕНС отрицательное в 1С

1. Здравствуйте!

   Сведения об уплате налога, первый введённый документ, у вас 28.02.2024 г., уточните, пожалуйста, почему.
   Списания с р/счёта вижу, в отчёте Расчёты по ЕНС, а документов, которыми отражается перенос обязанности на ЕНС нет.
   Посмотрите, пожалуйста, алгоритм формирования отчётов в нашем материале:
   Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
   Может сразу увидите, что пропустили.

2. «документов, которыми отражается перенос обязанности на ЕНС нет» -поясните, пожалуйста что это за документ

3. Документы, которыми отражается перенос обязанности на ЕНС в зависимости от вида налога, взноса:
   — Начисление зарплаты и т.д.;
   — документ Корректировка ЕНС;
   — рег. операция Начисление налогов на единый налоговый счет;
   Подробнее Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

4. Забыла уточнить, мы не загружаем данные с ЛК, вносим сведения об уплате вручную.

5. Благодарю за уточнение.
   Сверьтесь с алгоритмом заполнения документа Сведения об уплате налогов на ЕНС в материале:
   Сведения об уплате налогов в 1С
   пункт Создание документа вручную.
   Давайте сверимся со всеми шагами в соответствии с материалами, ссылки на которые дала, и если не найдём ошибки в алгоритме, тогда будем искать в другом направлении.

6. Ошибка в прошлом году, видимо, неверно внесла изначально данные. У нас переплата на конец 2023 г. -400 тыс. примерно должна быть, а в ОСВ Кт 69.09 в сумме 1 269 065,14 на конец 2023 г.
   Подскажите, как наименее безболезненно скорректировать сейчас остатки, чтобы не лезть в 2023 г.?
   От вас был вопрос:
   «Сведения об уплате налога, первый введённый документ, у вас 28.02.2024 г., уточните, пожалуйста, почему.
   Списания с р/счёта вижу в отчёте «Расчёты по ЕНС», а документов, которыми отражается перенос обязанности на ЕНС, нет».
   МЫ ООО на УСН «доходы».
   Обязанность по НДФЛ переносим документом «Сведения об удержанном НДФЛ» (первый — от 29.01.24).
   Взносы — через отражение зарплаты (первый от 28.02.24 — из зарплаты январь).
   Начисление налогов по регистровой операции от 31.12.23 — тоже по срокам (ее прилагаю). Что еще могла упустить?

7. Если верно поняла, имеете в виду, что неверно внесли первоначальные остатки по ЕНС, это и есть причина того, что тянется минусовое сальдо по ЕНС.
   Корректировать 2023 год точно не нужно, т. к. вероятность допустить ошибки велика, были регистры по ЕНС.
   Сейчас предлагаю выровнять остаток на 01.01.2024 г.: обороты (чтобы закрыть минус) + остаток 400 тыс.
   Сделать это можно с помощью документа «Корректировка ЕНС», подробнее:
   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
   Вначале попробуйте всё на копии базы, и если всё устроит, повторите в рабочей.
   Как сделать копию базы 1С 8.3

8. А если я буду отталкиваться от данных в ЛК, то нужно брать сальдо например на текущий день, минус все денежные средства перечисленные за 2024г и + все начисления (уведомления и декларации за 2024г), верно?
   Просто 400 это примерная сумма переплаты, которую выводила в эксель, т.к. ЛК в начале года не работал толком. А еще у нас было рассрочка по ПП, с которой долго не могли разобраться как она отражается там.
   Вот и хочу привести в соответствие с данными ИФНС.
   Какие счета учета затронет Корректировка ЕНС? На что повлияет в балансе?
   Прошу прощения, неверно указала информацию, в ОСВ всё верно, т.к. рассрочка у нас за 2 квартал 2022 г. была продлена, и крайний платеж по ней 29.04.2024 г. Т.е. минус в отчете — это, скорее всего, норма из-за рассрочки.

9. А рассрочка по какой причине была? Отсрочка платежа, по какому постановлению?
   Или какие то другие причины.

10. Постановление 776 от 29.04.2022 г., рассрочка по взносам 69.01, 69.02.7 и 69.03.1 согласно определенным ОКВЭД, мы под них подходили, только они в ЛК как-то частично ее дали, якобы у нас была небольшая переплата по этим налогам, и дали на разницу.
    Изначально было до 2023 г., потом ее продлили, мы заявление отправляли.

11. Благодарю за пояснения.
    Алгоритм перехода на ЕНС в вашем случае был такой:
    Переход на ЕНС при отсрочке по уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (УСН) в 1С
    Каждый месяц начисленные взносы должны были переноситься на ЕНС, но срок уплаты в начислениях — дата уплаты по рассрочке, т. е. дата, с которой вы должны начать уплачивать эти взносы.
    У вас везде стоит дата уплаты без учёта отсрочки (рассрочки), верно?

12. Наверно, не совсем правильно сделала, так как за каждый месяц рассрочки был создан 1 документ, во вложении пример за июнь. Все документы от 01.01.2023.
    Насколько это критично?

13. Не думаю, что это уже критично.

    На данный момент вам нужно выровнять остаток на ЕНС на сегодняшний день, что бы он соответствовал остатку в ЛК, в начало года лучше уже не лезть.
    Уточните, на сегодняшний день сальдо 6.90 соответствует остатку в ЛК?

14. Нет, расхождения есть. Я хочу поправить именно с начала года, введя на 01.01.2024 верное сальдо, чтобы отчеты по ЕНС работали корректно и все движения и суммы по отчетам были объяснимы с начала года.
    Поэтому и уточняю:
    «Если я буду отталкиваться от данных в ЛК, то нужно брать сальдо, например, на текущий день, минус все денежные средства, перечисленные за 2024 г., и + все начисления (уведомления и декларации за 2024 г.), верно?»

15. Да, верно.
    Только проводите все корректировки сначала в копии базы, проверьте результат и, если всё устроит, повторите в рабочей базе.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

16. В продолжение вопроса про ЕНС… Подскажите, может ли быть такое, что в одной фирме в реги операции на 31.12.2023 г. отражены страховые взносы и по сроку 29.01.2024 я сумму вижу в Расчетах по ЕНС, а в другой нашей фирме (она уже на ОСНО) в реги операции 31.12.2023 нет страховых взносов вообще, и, соответственно, в отчете расчеты по ЕНС суммы взносов 29.01.2024 нет? Где в итоге правильно и что делать?

18. Изначально вопрос задавался по отрицательному входящему сальдо ЕНС при УСН доходы.
    Здесь уже другая ситуация.

    По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

    Могут пригодиться материалы:
    Взносы за декабрь 2023 — как быть с проводками, если отменили Операцию по ЕНС?
    Учет расчетов по ЕНС в части НДФЛ и страховых взносов с 2024 в 1С

Комментарии закрыты.