Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.19) ИП УСН доходы 6%
Индивидуальный предприниматель реализует товары через интернет-магазин ОЗОН — ООО «Интернет решения». Для примера опишу расчеты за месяц.
25.07.2022 получена оплата от ООО «Интернет решения» в счет расчетов за июль 6968,26 руб. (без отчета) — сумма включена в доходы УСН.
31.07.2002 проведены услуги FBO комиссионера на сумму 13 242,10 руб. — включены в доходы УСН.
31.07.2022 проведен отчет о продажах на сумму 25 515,95 руб. и комиссия в размере 2 142,71 руб., в в доходы включены две суммы: 2 142,71 руб. и 6 968,26 руб.
15.08.2022 на расчетный счет получен окончательный расчет по отчету за июль 2022г. 3 162,88 руб. — сумма включена в доходы УСН.
Получается сумма аванса в размере 6 968,26 руб. попадает в доходы УСН дважды. В бухгалтерском учете все встает правильно.
Подскажите, пожалуйста, в чем может быть ошибка?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Проверьте еще раз заполнение документов по алгоритму
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С
Надо проверить все строки, флажки и т.д. Например, у вас на скринах все расчеты по 76 счету. По вознаграждению указывается счет 60. Комиссионное вознаграждение не рассчитывается и не удерживается? Уберите флажок, что удерживается и т.д.
Предложенный Вами материал изучила, устанавливала все настойки, как в видео: счет расчетов с поставщиком 60 или 76 роли не играет, комиссионное вознаграждение удерживается — галочка стоит. Но проблема оставалась. Получилось ее решить только одним способом: в отчете комиссионера, где предлагается сделать выбор счетов расчета, установить способ зачета аванса «Не зачитывать». В этом случае в доходы по УСН включается только комиссия маркета.
Здравствуйте! Мне кажется, все-таки не должно так быть. Может быть, вы неполную картину расчетов рассматриваете. Перечислено всего 13 т.р., а продано на 25, комиссионного вознаграждения много очень. Что-то недоперечислено еще, получается. Может быть, если целиком рассмотреть пример, так и должно быть.
Добрый день! Да, Вы правы. Если установить способ зачета аванса «Не зачитывать», то возникает другая проблема — не закрывается сальдо по документам. Еще раз внимательно изучив материал и перепроверив свои проводки, пришла к выводу, что все-таки имеет значение счет расчетов за услуги — нужно ставить 60.01, 60.02. Только в этом случае, всё работает корректно: и книга доходов, и проводки по документам. Спасибо, диалог с Вами помог мне глубже изучить проблему и в итоге разобраться с ней!))
Отлично, что разобрались 🙂