По акту выездной налоговой проверки проверяемый период 2017 год вынесено решение, которое вступило в силу в 18 февраля 2021 года, организацией не оспаривалось. По решению доначислен НДС (как неправомерно принятый к вычету) пени и штраф по НДС на сумму доначисленного НДС. Какие бухгалтерские проводки по НДС, пени, штрафу и какими документами нужно сделать в БУ и НУ в программе 1с 8.3. Применяем ПБУ 18/02 балансовый метод с ПР и ВР.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Доначисление НДС, пеней и штрафа по акту выездной налоговой проверки при ПБУ 18/02 в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как в 1С отразить уплату НДС по решению выездной налоговой проверки В августе 2022 по решению выездной налоговой проверки доначислен НДС (как неправомерно принятый к вычету) пени и штраф по НДС…
- Доначисление НДС, пени и штрафа в ходе выездной налоговой проверки в 1С ИФНС доначлен налог НДС за 2018 год в ходе выездной налоговой проверке, а так же пени и штраф. Как отразить…
- Отражение доначисленного налога, пени и штрафа по акту выездной проверки по НДС Добрый день. Уважаемые коллеги необходима Ваша консультация - помощь по следующему вопросу. У нас в 2016 выездная проверка, которая закончилась…
- Максимальный размер и льготный порядок начисления пеней в 2024 г. в 1С Добрый день! Мы должны подать уточненку по НДС за 4 кв 2023 года. Я так понимаю, перед этим нужно иметь…
Статьи по этой теме
- Начисление пени и штрафов в 1С 8.3 Пени – это плата за просрочку. Такие санкции, как и штрафы, возможны не только по налогам, но и по договорам.…
- Пени и штрафы по налогам в Отчете о финансовых результатах в 1С В статье разберем порядок отражения налоговых санкций в БУ, НУ, бухгалтерской отчетности и в программе 1С. Расскажем, что делать, если…
- Какие санкции применяются, если не начислять НДС с авансов полученных? Покупатель 31 декабря оплатил аванс за январь 2021. Эта сумма зачтется 31 января 2021. Если НДС с авансов, полученных в…
- Штраф по 6-НДФЛ без пояснений: судьи разъяснили, когда такое возможно Арбитражный суд Волго-Вятского округа в Постановлении от 30.07.2018 N Ф01-2904/2018 пришел к выводу, что налоговый инспектор вправе без запроса пояснений…
Добрый день! Как доначислить налог, пени и штрафы рассмотрено здесь, посмотрите, пожалуйста:
Как правильно отразить начисление пеней по налогу на прибыль при ПБУ 18/02?
Отражение доначисленного налога, пени и штрафа по акту выездной проверки по НДС
Обратите внимание, при балансовом методе с ПР и ВР автоматизация не полная. Этот вариант только при острой необходимости подходит. Мы рекомендуем балансовый без ПР и ВР. На него можно перейти и в середине года.
Что касается балансового метода с ПР и ВР, то он требует не только переходных ручных правок, но и разработки собственной методики ведения учета, чтобы соответствовать требованиям новой редакции ПБУ 18/02. Закрепить ее надо в Учетной политике.
И соответственно поддерживать эту методику надо будет в ручном режиме — полностью автоматизирован в 1С балансовый метод без ПР и ВР. Ведь собственная методика будет у каждого своя.
Все операции надо будет проверять и при необходимости вносить ручные корректировки.
Именно на применении балансового метода без ПР и ВР настаивает Минфин и БМЦ. По нему нас будут аудировать. Он максимально приближен к МСФО. Поэтому желательно еще раз изучить этот вариант и мы рекомендуем именно им пользоваться, чтобы не создавать себе лишних сложностей в учете и не генерить ошибки, которых можно избежать.